Бухгалтерия 3.0

При Закрытии месяца в проводке Дт 90.08   Кт 20.01 (Корректировка стоимости номенклатуры)
1)почему возникает разница между бухгалтерским и налоговым учетом.
2)почему возникает отрицательная сумма ПР (постоянных разниц)

Ну вы даете.. тут люди годами не могут понять ПБУ18, а вы хотите чтобы вам растолковали парой предложений..

(0) А в БУ нет проводки Дт 90.02 Кт 20.01?

Я ошиблась проводка Дт 90.02   Кт 20.01

Чего на 20-м накопили в затратах, то и закрылось

Разница возникает потому, что себестоимость по НУ отличается от себестоимости по БУ. В основном это связано с амортизацией основных средств.

смотрела Дт 20-го счета нет там таких сумм по налоговому учету

а почему постоянные разницы возникают?

(0) позови буха

(5) и с износом спецодежды, и созданием и использованием резервов по отпускам и т.д.
(0) в отчетах есть обработка для анализа НУ. Попользуйтесь - иногда помогает.

бух в шоке от всего этого, говорит нет у нее постоянных разниц

(3) Анализ счета 20 по БУ и НУ не покажет откуда разница?

(10) Субъект малого предпринимательства?

(10) брешет

нет ОСН

(10) учетную политику пусть проверяет, чего она там нафигачила.

смотрели учетную политику там все нормально

(13) ОСН - это система налогообложения. А Субъект малого предпринимательства - это некие возможности в учете недоступные другим, спроси у буха.

(10) отключите применение пбу18

нет ей нужна разница м/д БУ и НУ

(18) тогда (9)

(15) методы  или способы там распределения прямых затрат всё проверили ??

да проверила

(21) и четко 15-й год там стоит? 14-й не прокатит.

15 год