Начиная с 01.01.2016 в видах деятельности по которым можно оформить патент добавляется такое:
"62. Оказание услуг (выполнение работ) по разработке программ для электронных вычислительных машин и баз данных (программных средств информационных продуктов вычислительной техники), их адаптации и модификации"

В моём регионе, к примеру, "размер потенциально возможного к получению
индивидуальным предпринимателем годового дохода" по этому виду (при отсутствии наёмных работников) составляет 160`000 р.
Соответственно годовая стоимость патента будет 9`600 (6%).

Судя по всему это будет выгоднее чем УСН "Доходы".
Кто-нибудь читал уже про это?

я не понял. если у меня патент 10 т.р. а ПФР 25. чего из чего я могу вычесть? вообще не платить патент? а ну его нафик. лучше 10 т.р. заплачу

итак у налоговой на карандаше видимо будем с такими налогами мизерными

Правильно ли я понял, что на патенте доходы определяются по выручке, а на УСН по оплате, и получается, если оплата в январе за декабрь, то это доходы по УСН и соответственно придется вести 2 КУДиР и по УСН в итоге сдавать декларацию. С другой стороны взносами можно будет уменьшить УСН и легко "попасть" на 1% в ПФ свыше 300 тыс. общего дохода.

(904) кстати да интересный вопрос. если мне в январе перечислили бабло за работы в декабре. я должен указать, что это под УСН?

ну если у тебя в январе приплыло больше 300 т.р. то.. скорее всего да. а так. под усн попадет а пфр зачтет усн

Свыше 300 тыс легко получается, например у меня доход по патенту как раз 300 тыс., так что любой прочий доход и 1% гарантирован

(906) а т.е. патент + поступившее?

я думаю эти 1% в любом случае перекроет пфр и его зачет

зак555 бы вот расставил все точки над i

под чего попадает бабло пришедшее в январе. Если в назначении платежа написано за.. декабрь

(907) да

просто пфр загадочная организация :)
в прошлом году на фантазировали мой доход с выставлением потом штрафов за недоплату 1%

только их запрос в налоговую решил проблему.

(905)Я спрашивал про это - сказали по дате получения оплаты.

(908) кассовый метод и это доход полученный в январе => январь

(911) непонял. все что пришло в январе - попадает в январь?

(911) Тогда что-то в типовой БП2.0 наша любимая 1С намудрила. Ссылка на патент есть только в доках реализации.

(913) в бух 3.0 у меня в выписке. помоему.

(912) да

(913) переходи на 3.0

(916) Уже. Спасибо.

но в БП 3.0 есть жуткий косяк со страховыми взносами

при автоматическом рассчёте

Все равно и в БП 3.0 оплата за услуги декабря попадают в книгу УСН. Указать патент можно только для авансов.

(920) не верю

ещё распиши подробнее всё хронологию вбития документов

(921)
Реализация услуг 31.12.2015
Оплата 13.01.2016, зачет задолженности Автоматически

Патент с 01.01.2016

при проведении оплаты в качестве документа расчетов цепляется Реализация 31.12.2015

формируется запись в КУДиР по УСН
запись в КУДиР по ПСН нет

в оплате указал патент ?

(918) гм. да вроде рассчитал у меня верно (922) при приходе денег надо указать это по УСН доход (по умолчанию) или патент поставить

(923) только в поле Аванс НУ

но это поле Аванс НУ используется если только аванс
а у меня реализация уже была и оплата погашение дебеторки

(926) картинку покажи
+ релиз какой ?

(926) у меня тоже сначала акт. счет потом оплата. авансов не бывает.
А ты ставь не автозакрытие а по документу и выбирай какой акт закрываешь

http://c2n.me/3tAtdyB.png

релиз 3.0.43.75

(929) а ну вроде да. это поле

только счет авансов зачем непонятно стоит.

(928) у тебя оплата  как погашение задолженности или все в одном месяце?

если оплата позже, то в движения по регистрам идет запись в КУДиР по патенту ?

(929) последний 43.88

так проведенный таким образом документ в КУДиР по ПСН не попадает ?

(933) http://clip2net.com/s/3tAuNVN

43.88 версия для ознакомления

(934) видимо косяк

(935) это уже релиз во фреше

Кто, согласовывал текст договора для удаленной разработки, поддержки по патенту, киньте, пожалуйста, шаблон договора.
MadJhey собака yandex.ru

(937) с кем его надо согласовывать ?

(938)  Может с юристом кто советовался. А то придут налоговики докопаются до формулировки => "А вам теперь на ОСН".

(939) с чего.

(939) они все мошенники

(934) х.з. у меня тоже так

(942) написал бы на [email protected] с вопросом -- ошибка это или нет

(943) а зачем? помоему нет т.к. все что я не по УСН ставлю в отчете по "состояние УСН" попадает в другой раздел.

в книгу покупок то всеравно наверное должно попадать все.

ДЖа мне пофигу оп сути. я вообще никогда книг покупок/продаж не делал.

тебе надо смотреть в налоговые регистры КУДиР усн и КУДиР патента

(946) даже не лазил никогда туда. счас гляну

(946) а где сомтреть. книга учета по УСН вижу, туда в первый раздел все попало

может там что-то в учетной политике не так настроено?
у меня стоит УСН, но стоит и галка что патент в разделе патенты и ЕНВД

надо смотреть

(950) скорее всего 1с не поддерживает патент + усн. хрен ее знает.

поставил чисто патентную. книга доходов пропала

(951) раньше поддерживала

(953) ну вот для чего-то есть же галка в УСН патенты.

ха. судя по описанию к бух 3 на сайте 1с. то, что это патент ставится в Реализации. Но в доке реализации этой галки в такси нет.

http://its.1c.ru/db/updinfo#content:29:1:issogl2_4

все есть. залез в 15й год.
короче. указываем в реализации патент

в УСн ничего более не попадает ни в какие отчеты книги. но та закладка сверху остается.

Патент можно начать применять с любой даты или только с начала месяца?

(958) ну думаю никто против не будет, если ты что-то на УСн запишешь

патент то оплачен. применяй когда хочешь

(960) это я буквально спрашивал, в заявлении на патент (там есть дата начала действия патента), можно указывать любую дату или есть какие то ограничения вроде "с начала месяца" (например, следующим за месяцем подачи заявления, с учетом срока рассмотрения заявления)

(958) дата в патенте указывается

(961) можно с середины

(957) в отчет по УСН теперь не попадает,
но и в книгу доходов по патенту тоже не попадает...
а у тебя?

3.0.43.89

(964) все попадает. если в реализации поставить патент, перепровести доки, то УСН нет а в книгу патента все попало

(964) Патент на услуги какого вида деятельности?

(965) реализация в декабре, деньги в январе.
в реализации не патент еще. Деньки в январе упали на патент.


(966) наш, 625001

(967) "наш, 625001"

... намекаю так, что можно в отладчик слазить ;)

(968) уже там я...

(967) так поставь что патент в декабрьской реализации. он как я понял патент двигает по оплате.

(970) поставил в декабрьской патент.

теперь все деньги января в патент пришли.
книга доходов и расходов УСН пустая
книга доходов и расходов ИП пустая (что это? раньше не было такого)
книга доходов по патенту заполнена...вроде корректно.


Другое дело, что деньги по декабрьскому акту (прежнему договору), когда патента еще не было, относить на патент, корректно ли?.

Подождем комментариев на этот счет, время есть...

(971) так оплата то в январе а патент по оплате. Она же в УСН декларацию декабря не попадает.
немного кривовато у 1с сделано - это факт. не реализацию надо относить на УСН а оплату для ИП

а они смотрят по реализации фактически но фактом оплаты

Несколько дней пытаюсь оформить заявление на получение патента через ЛК на сайте налоговой и фига - заполняю заявление, нажимаю на кнопку "Подписать и отправить" и появляется сообщение "Ошибка добавления документа" (при нажатии на кнопку "Посмотреть" сообщение "Ошибка загрузки файла").

Техподдержка налоговой молчит 3 дня.
Может что-то подобное было и побороли? Как?
У кого-то получалось оформить заявление в ЛК на сайте?

Win 10, IE 11

(974)Я в налоговую просто сходил

Уплатил стоимость патента

(974) могу помочь

Подскажите, как Страховые взносы за 2016 при патенте платить?
я правильно понимаю, что в МО, при потенциальном доходе 194780р, мы плтим только 19 356,48 р/год.?

Страховые не зависят от патента или УСН.
Сумма одинаковая.
Просто при УСН их можно вычесть из единого налога, а при патенте вычесть нельзя.

(978) Мне в налоговой сказали 1% платить со всей суммы дохода полученной.
Потенциальный доход не рассматривается в данном случае.

(980) не слушай тупорей

если доход получен по патенту, то и взносы рассчитываются исходя из потенциального дохода

(981) Я не помню, в этой ветке был какой какой законодательный акт? Что бы на что ссылаться.

Я тут вообще наткнулся, что налоговая придиралась к вычету 1%.

http://www.rbc.ru/ins/own_business/09/12/2015/5666f76a9a7947c46f02d07e

(982) это твоя статья протухла уже 3 раза. Все давно разъяснили, что это все не так.

(982) А какой тебе акт? патент считается исходя из потенциального дохода. т.е. доход объявлен заранее. далее ПФР 15 сверх 300т.р. дохода. Если по патенту до 300 т.р. какие тут могут быть толкования про 1%. а вот если база патента свыше. то пфр свыше 300 т.р. сверх потенциального дохода

(984) ПФР-у пофиг на потенциальный доход.
Патент и уплата его, относится с налогам.

При чем тут страховые взносы?

А еще запутанная ситуация. Предположим у меня патент с потенциальным доходом 750 тыр, я должен уплатить в ПФР в этом случае 4.5 тыр.
Если я совмещаю патент с УСН 6%. Имею ли я право на вычет этой суммы с налога?

(985) 1% уплачивается сверх дохода 300 т.р.
при патенте доход объявляется.

(985) а вот х.з. когда так неоднозначно все.
Да и ПФР узнает о доходе от налоговой по поданной декларации.

Надо в ПФР узнать сходить. или запрос им направить

(985) ИНФС передаёт данные в пфр о доходе (не патентному) + потенциальным доходам по патентам

(989) т.е. если патент - передадут только патентный?

(990)А ты оформлял отказ от УСН?

(991) зачем?? и как?? у меня УСН и патент. я могу не по патенту что-то делать - пойдет по УСН

да не за чем, конечно.
Я тоже оставил

(985) Имеешь. В НК написано, что можно уменьшать налог УСН на взносы за себя, и не делается никаких оговорок о том, с каких именно доходов начислены взносы.

(988) Может, не надо? С них станется по такому запросу высосать из пальца разъяснение, обязывающее вести какой-нибудь "раздельный учет" взносов в ПФР с доходов выше 300 т.р. А-ля "по базе начисления" или чему-нибудь эдакому...

(994)Местный ПФР?
Вряд ли...

(990) реальные доходы по патенту никто никуда не передаёт

А продажа 1с-ной коробки клиенту попадает под патент, пункт
62. Оказание услуг (выполнение работ) по разработке программ для электронных вычислительных машин и баз данных (программных средств информационных продуктов вычислительной техники), их адаптации и модификации ? или нет ?  А подписка н ИТС ?

(997) Продажа коробки это услуга?

(997)

1. продажа лицензии на ПП нет
2. ИТС с большим натягом -- всё зависит от условий договора
если тупо диск и доступ к сайту -- нет

(997) передача лицензионных прав не подойдет ?

(1000) нет, это же не услуга и не работа