Есть договор на поставку, и в договоре на поставку прописано, что аванс является 60% от поставки.

Отгрузка происходит поэтапно. Бухгалтера считают, что НДС к вычету должен зачитываться пропорционально.

Т.е. Допустим есть договор на 11800р. соответственно аванс: 7080 р. из ни НДС 1080р.

И вот произошла отгрузка на 1000р. ндс 180р.

1С берет 180р. к вычету, но есть мнение, что должна брать 108р., т.к. прописан аванс в 60%

Как это сделать в 1С

Сложно для понимания, но ИМХО твои бухи в таком расчете не правы

(2) Я то же так считаю, но обосновать не могу.

(0) Способ погашения аванса в договоре прописан? Я думаю нет. Тогда бухи идут лесом.

(4) Прописано, что аванс 60% от поставки.

Поэтому считают, что зачет аванса должен происходить пропорционально отгрузки.

(5) А аванс вы тоже зачитываете пропорционально? Т.е. при отгрузки 1000 рублей вы в зачет берёте 600?

(6) Не знаю. Бухов интересует книга покупок.

(7) ну так логично - если в зачет принимать будете пропорционально, то и ндс будет правильный.

(7) в том то и дело что нет. И в какой то момент времени у вас получиться что аванса нет, а НДС с аванса еще есть

(ТС)Не путайте договорные-управленческие данные с фактическими данными по бухгалтерии...

(0) Вы где бухов таких нашли?
Товар получен? Счет-фактура получена?
Берем НДС к вычету по счет-фактуре.

(11) специально для тех, кто законы не читает:
вопрос на партнерке:
Добрый день, уважаемые разработчики!

Подскажите пожалуйста, когда будет информация о реализации изменений по НДС в свете  Федерального закона от 21.07.2014 № 238-ФЗ , а именно

Статья 1 п. 4) абзац третий подпункта 3 пункта 3 статьи 170 изложить в следующей редакции:

"Суммы налога, принятые к вычету в отношении оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, подлежат восстановлению в размере налога, принятого налогоплательщиком к вычету по приобретенным им товарам (выполненным работам, оказанным услугам), переданным имущественным правам, в оплату которых подлежат зачету суммы ранее перечисленной оплаты, частичной оплаты согласно условиям договора (при наличии таких условий).";


разъяснение по вопросу для непонимающих:


Рассмотрим на примере. С полученного аванса 118 000 руб. продавец заплатил в бюджет НДС 18 000 руб., а покупатель принял данную сумму налога к вычету. Первую часть товара отгрузили на 94 400 руб. (включая НДС – 14 400 руб.). По условиям договора в счет оплаты этой отгрузки засчитывается только половина аванса, т.е. 59 000 руб. (НДС – 9000 руб.). В соответствии с изменениями НК РФ после первой отгрузки продавец сможет заявить к вычету, а покупатель должен восстановить налог, приходящийся на 59 000 рублей, т.е. 9000 рублей. Оставшуюся часть авансового НДС продавец примет к вычету, а покупатель восстановит по мере зачета аванса в счет состоявшейся отгрузки.

Такая ситуация выгодна покупателям, так как восстановление НДС переносится на более поздний период, чем отгрузка товара. Однако продавцы остаются в проигрыше: они не смогут заявить вычет с аванса по мере отгрузки товаров, так как условия для этого не выполняются. Им придется дождаться установленного договором момента зачета аванса в счет оплаты товаров.


ответ от 1с:


<    По условиям договора в счет оплаты этой отгрузки засчитывается только половина аванса, т.е. 59 000 руб. (НДС – 9000 руб.). В соответствии с изменениями НК РФ после первой отгрузки продавец сможет заявить к вычету, а покупатель должен восстановить налог, приходящийся на 59 000 рублей, т.е. 9000 рублей.>

Данная особенность поддерживалось всегда.

Для подобных договоров при проведении документа отгрузки необходимо вручную контролировать сумму зачитываемой предварительной оплаты. Вычет НДС будет произведен пропорционально сумме зачета. Аналогично для приходных документов и выданных авансов.

А кто вам мешает кидать все предоплаты на какой либо служебный договор а отгрузки по нужным и потом проводить в/зачеты руками на нужные суммы?
Я конечно понимаю что бухам заняться нечем, но чтобы так ...

(0) 1цы-доступно и всерьез (с) pit

(12) Не совсем понял как сделать: "вручную контролировать сумму зачитываемой предварительной оплаты."

(13) Можно, но это надо корректировку долга делать и выписывать на нее СФ.

(15) это значит ручками указывать что в зачет берем не всю суму аванса а конкретную сумму (60% см (6)).
А далее программа сама автоматом посчитает нужные вам суммы

> это значит ручками указывать что в зачет берем не всю суму аванса а конкретную сумму

Как конкретно это делать? В каком документе, куда писать?

(18) а что? мы уже выяснили для какой конфигурации Вы это спрашиваете?