Добрый день. Вопрос по БП 3.0.44.155
Ситуация следующая - у организации идёт учет с использованием двух номенклатурных групп. По одной идёт оказание услуг, по второй - выпуск продукции которая используется при оказании этих услуг (внутреннее производство).
Затык заключается в том, что накопленные на 25 счете затраты при закрытии месяца распределяются между этими номенклатурными группами. Бухгалтер упорно требует чтобы все затраты списывались на 20 счет, а я как-то не совсем понимаю каким образом это реализовать, насколько я вижу они и должны распределяться согласно указанной базе распределения в методе распределения косвенных затрат

По подразделениям 25 счет распределяется

Подразделения на данный момент не используются вообще, учет сводно. Если ввести учет по подразделениям то распределение пойдёт по ним вместо НГ?

а что за затраты сейчас на 25 счете?

Косвенные расходы. Амортизация производственного оборудования, аренда помещений, электроэнергия и т.д.

Смысл 25 счета в том, чтобы учитывать расходы подразделений, которые относятся на всю выпускаемую подразделением продукцию. Например отопление в цеху.
На эти же подразделения на 20 счете и происходит распределение по какой-то базе в итоге.
У вас в методике беда

То что беда - я вижу, вопрос в том как это до бухгалтера донести.
Продукцию вспомогательного производства она проводит по одной НГ через "Отчет производства за смену" на счет 10.01 указав счет затрат 23, потом требованием-накладной списывает эту продукцию как материалы на счет 20.01 указывая уже вторую НГ.

Как донести не знаю, как правильно вести учет - знаю

Тогда подскажите, пожалуйста, как в таком случае правильно вести учёт. Буду доносить уже сам :)

Вам нужно получить от бухгалтера "Схему формирования себестоимости". На этапе рисования этой схемы скорее всего большинство ошибок будут исключены

(8) правильно так как прописано в учетной политике по бух учету

Про ведение учета в целом написать не смогу, но на более конкретные вопросы отвечу

Затык заключается в том, что накопленные на 25 счете затраты при закрытии месяца распределяются между этими номенклатурными группами. Бухгалтер упорно требует чтобы все затраты списывались на 20 счет, а я как-то не совсем понимаю каким образом это реализовать, насколько я вижу они и должны распределяться согласно указанной базе распределения в методе распределения косвенных затрат

ничего не понятно - куда они распределяются сейчас?

>ничего не понятно - куда они распределяются сейчас?

никуда вероятно...

есть движуха по НГ на 20-ом совпадающей с 25-ым - есть списание... нет движухи - не списывает

что в принципе норм. для 25-го...

может буху 26-ой надо?

(12) Сейчас они распределяются на 20, а бухгалтер упорно требует, чтобы списывались на 20 ))

(14) в чем разница?

Ну вообще-то 25-ый и распределяется на 20-ый. Проводки закрытия месяца посмотри. Или у вас он распределяется на какой-то другой счет?

(14) Эээээ, это одно и то же.

А зачем выпускать продукцию, которая используется для оказания услуг? ) Списывайте материалы и оказывайте услуги. Будет одна ном группа на 20, туда все затраты и списывайте. Ничего не придётся распределять. Profit

Может бух над тобой прикалывается или у вас у обоих с терминологией проблемы. Ты ей, мол распределяется, а она что должно списываться. Хотя это по сути одно и то же. :)

(19)
На каждой фабрике использовалась своя уникальная технология создания Twix, На левую палочку твикс шоколад наливался вертикально , а на правую сверху вниз.

(12) Сейчас они распределяются по НГ на 20.01 и 23. Вот присутствием 23 бухгалтер и недоволен.

(16) Их и смотрю.
При выполнении регламентной операции "Закрытие счетов 20, 23, 25, 26" идёт "Распределение косвенных услуг" где сумма по 25 счету делится и списывается частично на 20.01 и частично на 23 согласно базе распределения.

(21) пусть ведет 23 по другой НГ. не будет базы - не будет списывать

(21) Как я понял - нужно сделать, чтобы 25 не распределялся на 23, а только на 20.

Если так (через час после началы беседы выяснилось) - то вот вариант:

использовать разные статьи затрат на 20 и 23 счете и распределять 25 по списку статей затрат, в котором указать только статьи 20 счета

Да, забыл добавить, используется директ-костинг.

Одноэснику не стоить показывать что он знает что-то из бухии и даже частенько лучше бухаоператора, от этого буЛГахтер перестаёт держать головку и испытывает лютый батхерт