Добрый день,
1с бухгалтерия 8.3
Организация на ОСНО с 2016 года в январе 2016 года поступили на р/с денежные средства услуги оказанные в 2015 год, (в 2015 году была упрощенка).

Нужно отразить в налоговом учете 2016 (ОСНО) доход от поступления на р/с денежных средств относящихся к прошлым налоговым периодам (УСН).

Думаю, что надо вручную править проводки документа Выписка банка, а именно добавить проводку отражающую доход в НУ.
Какая проводка?

Никакая. Дохода от получения денежных средств нет.

В 2015 году ( в период применения кассового метода УСН) были оказаны услуги, деньги за которые поступили в 2016 году ( в период УСНО метод начислений). Согл.налогового законодательства такие денежные средства должны быть в 2016 году отражены как доходы в Налоговом учете.
Так вот непонятно как в 1с это сделать. Т.к. при поступлении ден.средств, проводок на доходы в НУ нет.

не всё так просто...

может как то в регистре налогового учета что то сдвинуть.
Только как?

(2) В 1С это делается ручной операцией в корреспонденции Д61 К91 по НУ и точно такая же сумма с минусом по ПР. Насколько помню, но давно уже "упрощенщиков" в глаза не видел.

(3) Просто, просто... Если не трогать проводки поступления на расчетный счет, которое тут никаким боком. А начислять доход.

*Д62

Думаю надо сначала изучить правовую базу, потом почитать ИТС, и только потом что-то править

Да, статья с видом "Прибыль (убыток) прошлых лет" должна быть.

Ну вроде получилось.
В выписке банка вручную добавил проводку Д.51 К 91.01 сумму по  БУ поставил ноль, сумму в НУ поставил 10000 руб.
Сформировал налоговый регистр по прочим доходам. Там появилось. Уфф!
Спасибо, всем что навели на действие!!

Пистдец котенку...

(9) Если ПБУ18, то не взлетит.

Да, добавить в проводку ПР с минусом. Тогда ПБУ 18 должно сработать

Автор ты главбухом работаешь?

ну да