|
ЗУП 2.5 6 НДФЛ заполняется правильно, а 2 НДФЛ - нет | ☑ | ||
---|---|---|---|---|
0
LenaAt
20.02.17
✎
14:37
|
Сотрудник взял отпуск в декабре 2016 года. Потом принес больничный в январе 2017, который отсторнировал часть декабрьского начисления по коду доходу 2012(П). При заполнении 6-НДФЛ в отчет по данному сотруднику и коду доходу 2012(П) попадает правильная сумма, то есть доход по первоначальному отпуску минус сторно, который внёс больничный лист. А 2-НДФЛ в доходах показывает только доход, который зарегистрировал начисление отпуска, а сторно не учитывает. Почему так происходит?
|
|||
1
elisabet
20.02.17
✎
15:00
|
Потому что сторно было в январе, и больничный относится к периоду - январь 2017 года.
|
|||
2
LenaAt
20.02.17
✎
15:27
|
(1) Вы не правы. Отсторнирован доход ДЕКАБРЯ 2016 года. И в регистре накопления "Сведения о доходах" месяц налогового периода - декабрь 2016 года. И 6-НДФЛ, кстати, складывает + c -, а 2-НДФЛ минус не видит.
|
|||
3
LenaAt
20.02.17
✎
15:28
|
2+ Уточнение. Месяц налогового периода - декабрь 2016 года именно у записи - сторно.
|
|||
4
h-sp
20.02.17
✎
15:30
|
(3) месяц налогового периода теперь не катит. Важна дата выплаты этого больничного.
|
|||
5
svsvsv
20.02.17
✎
15:54
|
(4) +1
Отпускные (код дохода 2012) учитываются именно по дате выплаты. Была хорошая публикация на ИТС (от 15.11.2016, "Сроки исчисления, удержания и уплаты НДФЛ по видам выплат") Также можно почитать письмо Федеральной налоговой службы от 1 августа 2016 г. N БС-4-11/13984@ "О направлении разъяснений по вопросам представления и заполнения расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ)" |
|||
6
LenaAt
20.02.17
✎
16:11
|
(5) Спасибо, почитаю
|
|||
7
LenaAt
20.02.17
✎
16:17
|
Больничный, который отсторнировал отпускные, с датой выплаты 12 января 2017 года, попал в 6-НДФЛ за 2016 год, но не попал в 2-НДФЛ за 2016 год. Как это понимать?
|
|||
8
LenaAt
20.02.17
✎
16:27
|
7+ Если построить 6-НДФЛ за 2017 год, за 1 квартал, то этот больничный тоже туда попадает. Но с этим я согласна, это доход января 17 года. А почему эта же сумма попадает в 6-НДФЛ за 2016 год?
|
|||
9
h-sp
20.02.17
✎
16:28
|
(7) раздел 1 или раздел 2?
|
|||
10
LenaAt
20.02.17
✎
16:32
|
раздел 1, строка 020
|
|||
11
h-sp
20.02.17
✎
16:39
|
да, раздел 1 это то, что начислено. Раздел 2 - это удержано. В целом раздел 2 должен совпадать с 2-ндфл.
|
|||
12
LenaAt
20.02.17
✎
16:41
|
(11) но начислено в январе 17 года, выплачено в январе 17 года, правда болел сотрудник в декабре. Почему же эта сумма попадает в отчетность 16 года? И в отчетность 17 года попадает второй раз.
|
|||
13
шаэс
20.02.17
✎
16:46
|
(11) ? Контрольные соотношения сверяют как раз таки 1 раздел с 2-НДФЛ
|
|||
14
шаэс
20.02.17
✎
16:48
|
(12) прям сумма по бл попала в 2016 год? Покажите
|
|||
15
LenaAt
20.02.17
✎
16:54
|
(14) код дохода 2300, в расшифровке раздела 1 строка 020 за 4 квартал 16 года и эта же сумма с кодом дохода 2300 в расшифровке за 1 квартал 17 года. Больничный один, никаких дублей физлиц.
|
Форум | Правила | Описание | Объявления | Секции | Поиск | Книга знаний | Вики-миста |