Добрый день.
Организация на общей системе налогообложения, плательщик НДС, есть розница и опт, где бывают оплаты наличными или картой.
При расчете суммы НДС часто бываю расхождения на 1-2 коп между платежными документами (пробиваются на фискальных регистраторах, сумму НДС считает ФР автоматически) и заказами с реализациями.
За день таких расхождений набегает 10-20 коп, за квартал рублей 20-30 будет.
В итоге имеем расхождения между книгой продаж и данными ФР (особенно с учетом 54-ФЗ). Вопрос в том, как можно учитывать эти расхождения.

(0) Кстати, в свете 54-ФЗ - ОЧЕНЬ интересный вопрос.

как-то лет 10 назад делал систему расчета скидок для одной конторы, которая считала скидку таким образом, чтобы НДС за одну штуку был с целыми копейками. сразу все вопросы и при продаже и при возврате закрылись :)

(1) в связи с "54-ФЗ" мне вообще пока непонятно как быть с оптовой торговлей в плане: "Расширяется состав обязательной информации в чеке – в него должны включаться наименования товаров (услуг) и НДС"

и как быть с наименованиями товаров, если клиент платит частично за товар, да еще с отсрочкой платежа?

(3) Это (пока) - верхушка айсберга... А мы - на Титанике... Вот когда весь айсберг вылезет... Вот тогда...

(2) Скидки скидками, а вот НДС...

(5) ну так нигде в печ. формах не было слов со скидками. просто чтобы не было после продажи 3 штук возврата три раза по одной и расхождения НДС на одну копейку...

(2) прикинул, чтобы НДС считался с целыми копейками сумма должна быть кратной 1,18. При этом цены будут с копейками

(7) ну там есть еще 10% ставка... а цены с копейками чем не нравятся?

(2) Здесь так у тебя не получиться ( если  не подгонять цены без ндс) ККТ округляет как бы по своим правилам округления и они могут отличаться от тех что заложены в 1с.

мое мнение новый закон по крайней мере направлен
на снятие сначала "сливок" - чтобы кассы не скручивали
а уж потом может быть будут карать и за несовпадение в ндс
в чеках и бух программе.

(9) "ККТ округляет как бы по своим правилам округления и они могут отличаться от тех что заложены в 1с" // Так он в 1С заложил такой алгоритм, чтобы сумма НДС получалась такой же, как в кассе. Профит?

(9) там было так, что цена без ндс - с целыми копейками и цена с ндс с целыми копейками. и ндс с целыми копейками. сумма тем более с целыми копейками. и как ты не округляй - все равно все с целыми копейками.

(10). Нет.
ККТ округляет сумму платежного документа - она одна.
В товарной накладной может быть несколько строк, каждая из которых округляется.

(9) кстати да, у ФР Атол довольно специфичное округление.

(9) Кого то покарали орально за то что сумма в платежки не совпадает с фактурой?

(14) А кто-то допускает? У меня (лично) и проверка есть, да, и покупатели не допустят.
И кстати, ни разу не сталкивалась (в приходных).

(15) все подряд. Или в платежки можно указать разные ставки?

(16) Тьфу, блин, прочитала "с накладной" :))))
Платежки ты, однако, он-лайн в ИФНС не отправляешь. Безнал...

(17) у налоговой и так есть прямой доступ к расчетному счету, он уже давно онлайн

(16) Не знаю кто будет суммы НДС в платежках проверять, а суммы НДС про каждому чеку теперь будут уходить в налоговую.

периодически они мониторят расчетный счет фирм на УСН и если видят платежку от клиента с выделенным НДС тут же запрос в организацию с требованием дать пояснения почему декларацию по НДС не сдали

(2) да у нас тоже было. НО тогда был НДС 20%. Было принято волевое решение, чтобы все цены в прайсе делились нацело на 6.

(19) безнал проходит по банку, налоговая напрямую запрашивает движение по расчетному счету у банка и видит все ставки
Аналогично и с наличкой будет, они будут запрашивать данные у ОФД и сверять их.

У нас к примеру налоговая нагибала ЦТО чтобы они предоставили выручку по кассам клиентов (мальчики из ЦТО бегали и снимали отчеты) + брали выписки по расчетному счету и сравнивали с базой по УСН и если расхождения требовали объяснение, почему не сопадает

Сейчас просто не нужно будет мальчику

(22) НДС по безналу (именно, по платежкам) ни разу не сталкивалась. И не слышала. А вот с он-лайн кассами - посмотрим. Поле для "деятельности" - шикарное...

(23) я как раз занимаюсь отправкой отчетов, соответственно в ответ рассылаю требования с налоговой, поэтому и не такое там попадается

У меня такое чувство что на копейки округления нужен ГОСТ. Но его нет...