Всем привет!
Переход на ЗУП 3.1 был с 1 апреля. Рекомендованный перенос данных.
Сверяем 1 квартал по 6-НДФЛ в 2.5 и 3.1.
В некоторых случаях не идет строка 130 (как минимум в ЗУП 3.1 в эту строку не попадает премия), хотя её суммы были перенесены документами переноса данных. Может конечно ещё много чего не совпадет, но вот это первое, с чем столкнулись. Хотелось бы понять, в каком регистре сидит эта 130-я строка, чтобы проверить и уже дальше копать, почему в этот регистр сумма не попала.

есть нынче в РН "Учет доходов для НДФЛ" реквизит "Не учитывать в 6-НДФЛ" - если ЛОЖЬ, то оттуда. А так - то из РН "Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ" по реквизиту "Учитывать выплаченный доход в 6-НДФЛ".
А про премии... они перенеслись с какой категорией дохода? и как было в исторической - оплата труда или нет?

(1) У премии в ЗУП 3.1:
- код дохода 2002, с галочкой "Соответствует оплате труда".
- Категория дохода "Оплата труда"
в ЗУП 2.5:
- код дохода 2002, но галочка "Соответствует оплате труда" НЕ стоит. Но мне помнится, что эта галочка появилась позже в 1С, т.е. 1 квартал формировали в 2.5 раньше. Или код дохода 2002 появился позже... Не вспомню уже, такая круговерть проблем. Но несмотря на это в 6-НДФЛ премия там попала.

(2) а точно попала автоматом? а что стоит по дате выплаты дохода в документе начисления премии? там же это очень просто регулировалось в отличие от...
и, да... перенос в середине года - это очень большой геморрой.

(3) "а точно попала автоматом? "
точно. Я сейчас в ЗУП 2.5. этот отчет 6-НДФЛ перезаполнил, всё также осталось.
"а что стоит по дате выплаты дохода в документе начисления премии?"
стоит опция "Вместе с заработной платой за месяц", т.е. не указана дата выплаты

(4) а... А блок в 6-НДФЛ по этой премии выглядит как по премии прочей или также как и зарплата?

(2) премия -- это оплата труда

130 -- доход по дате получения дохода...
Дата дохода для за -- последний день месяца, для остальных -- дата выплаты

(5) Премия с ЗП в одном блоке в ЗУП 2.5.
Но я понял, оказывается премия всё-таки не перенеслась в ЗУП 3.1, а именно не перенеслась премия, которая за декабрь 2017 года, но срок перечисления январь.
Т.е. строка 100: 31.12.2017
строка 110: 29.12.2017
строка 120: 09.01.2018
Зарплата (оклад) с этими же данными перенеслись из ЗУП 2.5., а премия почему-то нет.
Январская премия перенеслась уже нормально.

Ещё и подарки из 2.5 не перешли (код дохода 2720).
Дата выплаты у них 31.12.2017, т.е. срок перечисления тоже 09.01.2018.
Видимо кроме основной зарплаты все остальные начисления декабря, но со сроком перечисления 2018 год, не перенеслись при рекомендованном переносе.

(6) вот первое утверждение - это что? Надеюсь не аксиома. Не всякая премия - это оплата труда

(9)

Письма Мин­фина России от 04.04.2017 № 03-04-07/19708 и от 29.09.2017 № 03-04-07/63400 указывают, что дата фактического получения дохода в виде ежемесячной премии, являющейся составной частью оплаты труда - последняя дата месяца, за который начислена премия.

https://buh.ru/articles/documents/65425/

Код дохода 2002 предназначен для премий, связанных с оплатой труда. В письме от 07.08.2017 № СА-4-11/15473@ ФНС России уточнила, что к вознаграждениям с кодом дохода 2002 относятся следующие виды премий:

    премии, выплачиваемые: по итогам работы за месяц, квартал, год;
    единовременные премии за выполнение особо важного задания;
    премии в связи с присуждением почетных званий, с награждением государственными и ведомственными наградами;
    вознаграждения (премии) за достижение производст­венных результатов;
    премии, выплачиваемые бюджетными учреждениями;
    иные аналогичные премии.



Налоговое ведомство поясняет, что по коду дохода 2003 отражаются не связанные с выполнением трудовых обязанностей вознаграждения (премии):

    к юбилейным датам;
    к праздникам;
    за спортивные достижения;
    иные, не связанные с выполнением трудовых обязанностей премии.

(11) м... И то, что теперь код дохода 2002 регулируется еще и категорией дохода в 3ке конечно является самодеятельностью 1с, методологи котрой совсем не читают письма минфина и ифнс... Так?

(12) Саша, ссылку на письма минфина видела ?

ФНС вслед за Минфином напомнила о позиции ВС, изложенной в определении от 16.04.2015 N 307-КГ15-2718. Датой фактического получения дохода в виде премий, являющихся составной частью оплаты труда и выплачиваемых в соответствии с трудовым договором и принятой в организации системой оплаты труда, признается последний день месяца, за который налогоплательщику был начислен указанный доход в соответствии с трудовым договором (контрактом).

ФНС добавила, что датой фактического получения дохода в виде премии, выплачиваемой сотрудникам организации в соответствии с трудовым договором за производственные результаты в ближайший день после утверждения приказа руководителя, установленный в организации для выплаты зарплаты, признается последний день месяца, за который налогоплательщику был начислен данный доход.