Уважаемые форумчане. Есть ли среди вас глубокознающие бухгалтера? :)
Ситуация такая. Есть ОС. Для примера возьмем здание. При инвентаризации ОС выявили, что к зданию есть пристройка, которую не учли при принятии к учету в стоимости ОС и сейчас необходимо по результатам инвентаризации увеличить стоимость ОС, который уже давно в эксплуатации. Вопрос. Какие проводки должны появиться в результате такой операции и какими документами все это безобразие оформить? Ручной операцией не подходит, сразу оговорюсь. Близко по смысл Модернизация ОС, но никаких затрат нет, а наоборот есть доход, который должен лечь на 91.01.
Спасибо.

Забыл написать. Всё это надо оформить в ERP 2.4.

А как вы налоговой объясните, что вы пристройку без денег построили? Откуда вы материалы взяли? Украли?
У вас там бух. совсем бесстрашный?

Вы полагаете глубокознающий бухгалтер это одновременно означает умение отражать любые хитромудрые операции в ERP, при этом по максимуму используя типовые документы, а не ручные операции(бух.справки)?

(2) Я ничего налоговой объяснять не буду. Бухгалтера спросили как увеличить стоимость ОС. А как объяснить налоговой, когда я товар на складе нахожу? Это преступление?

(3) Не задавайте вопросов ради вопросов. Если можете ответить и чем-то помочь, тогда пишите, иначе давайте без флуда. Спасибо.

(4) Я еще понимаю, когда подходит бух и спрашивает, вот есть у меня такая операция, вот такие должны быть проводки, есть ли типовой документ в 1С, которым можно это оформить?
Но когда бух спрашивает какие ему надо сделать проводки..

(4) Сначала попросите бухгалтера на бумаге написать какие проводки должны получиться при отражении того, что он хочет сделать. Иначе, при любой проверке будет "это 1С/программист виноват"

(5) Тогда формулируйте вопросы правильно. Бухгалтер <> ERP.

у нас буквально накануне была инвентаризация, по результатам которой выявлено ОС.

ручная операция с проводкой:
Д01.01 К91.01 со статьей Активы оприходованные по результатам инвентаризации (основные средства)

в ERP можно делать ручными операциями-все данные попадают в отчеты и декларации.

+при необходимости добавить регистры.

Я сомневаюсь в компетенции наших бухгалтеров. Бухгалтер, которая обратилась предоставила следующие проводки. Дт 08.04.2 Кт 91.01 и Дт 01.01 Кт 08.04.2

(9) Это если целиком ОС найдено по результатам и его целиком принимаем к учету. А тут у нас ОС уже давно в эксплуатации и они нашли на инвентаризации, что не учли в стоимости кусок этого ОСа.

(10) я не стала вам все проводки писать. вообще то там и по 08.04.2 тоже были.

08.04.2 проходит транзитом. смысл какой в ней?

(11) это без разницы...
когда пишем сумму в дебет 01 счета это означает, что мы увеличиваем (формируем) стоимость ОС,
кредит 91 означает, что делаем это мы, увы, за счет собственной прибыли...

(13) Я не вижу в ней смысла. Мне главное понять как увеличить стоимость уже введенного в эксплуатацию ОС.

(14) Я понимаю, но каким документом это сделать? Ручная операция не подходит.

(16) почему не подходит то???
даже если вы будете делать документом Инвентаризация, то он все равно предложит создать ручную операцию и в ней будут стоять описанные мной проводки.

(17) Я понимаю. Но ручная операция не двигает же регистры.

(17) НАпример, правильно ли будет амортизация начисляться после ручной операции увеличения стоимости ос?

А куда делись затраты по этой пристройке, которые произведены ранее? И как Вы определили сумму дохода по этой пристройке, которую хотите отразить, заплатив при этом еще и налог на прибыль?

(18) в случае ОС в ERP можно))
(19) будет

(19) Учитывая все вышесказанное, рассмотрите вариант оприходования пристройки как самостоятельного ОС

(20) Можно вызывать оценщика и он оценит стоимость пристройки
Хотя вопрос по затратам весьма интересен, с удовольствием послушал бы ответ на него.

+(21) добавьте нужную сумму в документ Изменение параметров ОС (для правильного расчета амортизации и записи прочих параметров

Стоимость оценили и она есть, вопрос не в этом. Как отдельный ОС оприходовать нельзя, это часть существующего ОС и она уже давно в эксплуатации.

Скорее всего даже остаточная стоимость уже равна 0. Но вот бухгалтерия вдруг решила, что надо увеличить стоимость ОС, т.к. ранее она не была учтена. Я даже не совсем понимаю зачем это нужно.

Резюмирую окончательно:
Проводка Д 01 К 91 делается обычной операцией (не забудьте указать суммы НУ, они могут отличаться от БУ
Создайте документ Изменение параметров ОС, где укажите новые параметры ОС(если изменились)

(26) прям вот только что глянула, как мы пристройку к цеху так в мае делали

(25) но вам тогда нужно будет просчитать недоначисленную амортизацию за эти годы!

(28) Сейчас глянул проводки документа Модернизация. Там кроме Д 01 К 08, есть еще начисление амортизации и амортизационная премия. Я так понимаю ручная операция эти проводки не создаст и их тоже придется руками делать, а этого не хочется. Поэтому хотелось бы сделать это документом, который сделает нужные проводки.

Да, это преступление, если вы не можете объяснить откуда он у вас взялся. Если у вас есть товар на складе, у вас должны быть документы на его приобретение.

(29) блин, вот ты упертый...Модернизация делает проводки по 08, потому что там есть ЗАТРАТЫ!!!
вы свои затраты давно списали и просто приходуете за счет прибыли.

ты можешь мне поверить или нет?)))
я работала БУХом по ОСам лет 10 назад+у нас сейчас реальный учет в ERP с мощными бухами и учетом

давай так-ты почитаешь желту книжечку и ИТС, потом сделай в демо-базе пример:
прими  учету ОС (типо это твое здание, можешь даже начальными остатками ввести)
потом документом Инвентаризация добавь стоимость.
ну и далее по тексту.
завтра отчитаешься))

(31) А мне не нужен 08 счет. Я понимаю, что у меня прочий доход, который должен лечь сразу на 01. Я с этим полностью согласен. Но т.к. я не силен в бух-ии, то не уверен, что и амортизация правильно будет рассчитываться. Если для этого достаточно одной операции с одной проводкой, тогда мне это подходит. Ок поэксперементирую, но завтра не отчитаюсь, ибо выходной )

(32) Спасибо большое )

(34) не забудь спросить у буха-нужны ли проводки по недоначисленной амортизации (чем введешь ее в ступор своею осведомленностью и она тебя зауважает сильно)0)))

Сделай модернизацию ОС. Если она умеет только с 08 счетом работать - то вручную изменить в самой проводке счет (для ерп это не должно быть критично). Далее, амортизация будет идти увеличенная на следующий месяц после модернизации - ну и что в этом плохого? Пусть бухгалтера смирятся. На мой взгляд налоговых рисков нет, т.к. расходы по амортизации вы пустили более поздним периодом, чем это было бы по правильной схеме, а значит на занижали налогооблагаемую базу по налогу на прибыль. Единственное, налог на имущество (или недвижимость) нужно посмотреть, возможно доплатить за предыдущие периоды и подать уточненку (не знаю как он сейчас считается).

(24) То, что кто-то чего-то оценил, совершенно не значит, что кто-то не ответит за косяки. Где затраты на пристройку? Куда они подевались?

(37) ну если пристройку делали в том году, то затраты уже в финрезе и вполне нормально их взять из 91 счета. А если этот год - Принять по нормальному ОС, перезакрыть

(36) Расходы по амортизации чего? Внезапно наросшего имущества, которое должно было амортизироваться, но внезапно затраты по которому были списаны или начислены в виде амортизации? Нет налоговых рисков, говорите? Ну-ну...

(39) пять :)
У бухгалтера спросите каким образом Ос образовалось, это для начала.

А чтобы совсем мозг сломать можно ещё получить пристройку от учредителя и увеличить уставной капитал