|
Погашение отложенного налогового обязательства
| ☑ |
0
ЯЕстьНовенький
18.01.19
✎
14:56
|
День добрый. Бухгалтерия 3.0.
Подскажите, пожалуйста, куда надо смотреть, чтобы выявить, почему при расчете налога на прибыль не происходит операции "Погашение отложенного налогового обязательства"?
На 77-м кредитовое сальдо с видом обязательств "Основные средства".
|
|
1
Kuzmich123
18.01.19
✎
15:12
|
"Справка-расчет налоговых активов и обязательств"
|
|
2
Kuzmich123
18.01.19
✎
15:16
|
ну и заодно проверь данные по БУ, НУ, ВР в проводках по амортизации
|
|
3
ЯЕстьНовенький
18.01.19
✎
15:31
|
(1) Согласно этому отчёту есть основные средства с признанными ранее временными разницами. В июле и августе было признание ОНО.
|
|
4
ЯЕстьНовенький
18.01.19
✎
16:13
|
(2) Тут всё стандартно, где-то есть ВР, где-то БУ = НУ. Что именно смотреть?
|
|
5
ЯЕстьНовенький
22.01.19
✎
12:44
|
Оказалось, что кто-то умудрился завести второй счёт 02.03 (не предопределённый), амортизация на который, разумеется, в анализе всех этих ОНО и ОНА не учитывалась, потому погашение и не осуществлялось.
|
|