|
ЗУП 3. Сторнированный отпуск. Отражение в РСВ и 4-ФСС. | ☑ | ||
---|---|---|---|---|
0
Valerianich
23.01.19
✎
11:55
|
Всем добрый день.
ЗУП 3.1.8.216. Сотрудник в 1 октября 2018 ушёл в отпуск. Документ сентябрём 2018. В отпуске заболел. В ноябре принёс больничный. БЛ сторнировал часть отпуска. До конца года сотрудник болел, не выходил на работу. Образовалась задолженность перед организацией. Вопрос 1: необходимо ли подавать корректирующую РСВ и 4-ФСС за 9 месяцев, в связи с тем, что у сотрудника сторнирование отпуска? (т.к. сентябрь последний месяц, когда у сотрудника был доход) Вопрос 2: за какой период в отчетах РСВ и 4-ФСС должна попасть отрицательная сумма (сторнированная), за сентябрь или ноябрь 2018? Помогите пожалуйста разобраться. |
|||
1
Гобсек
23.01.19
✎
12:26
|
По законодательству корректирующую РСВ подать придется.
"Уточненный РСВ следует подать (ст. 81 НК РФ) в следующих случаях: Если в первоначальном расчете содержатся ошибки. В-первую очередь это касается тех ошибок, которые повлекли за собой занижение взносов, подлежащих перечислению в налоговую инспекцию. Например, плательщик взносов по ошибке указал неверную сумму. В уточненном РСВ ее нужно скорректировать. Если в первоначальном расчете не отражена какая-либо информация или отражена не в полном объеме. Например, в разделе 3 показаны не все застрахованные лица. Если в первоначальном расчете найдены ошибки, которые не повлекли за собой занижение суммы взносов, подавать уточненный отчет не обязательно (это правило не касается ошибок по застрахованным лицам в разделе 3)." https://www.kontur-extern.ru/info/utochnennyj_raschet_po_strahovym_vznosam |
|||
2
Valerianich
23.01.19
✎
12:30
|
(1) Сентябрьский отпуск, который частично отсторнирован в ноябре, это же не ошибка?
|
|||
3
Гобсек
23.01.19
✎
12:44
|
(2) Насколько я понял, по данному сотруднику за 4 квартал будут отрицательные взносы. Для того, чтобы этого избежать, предлагается подать корректировку за 3 квартал. Сторнирующие суммы из 4 квартала показать в 3 квартале. Тогда и в 3 и в 4 кварталах будут положительные суммы и их налоговая примет.
|
|||
4
Valerianich
23.01.19
✎
12:52
|
(3) Автоматически в 4-ФСС отрицательная сумма попадает в ноябрь, т.е. в отчет за 2018 год.
Можно как-то сделать, чтобы она автоматом попадала в отчет за 3 квартал или только вручную? |
|||
5
Valerianich
23.01.19
✎
13:25
|
АП
|
|||
6
Valerianich
23.01.19
✎
14:26
|
ап2
|
|||
7
Valerianich
23.01.19
✎
15:08
|
В РСВ за 3 квартал сумма отпуска попадает за минусом отстарнированной, а в 4-ФСС полностью. Т.е. в 4-ФСС корр за 9 месяцев он по сотруднику не учитывает сторнированную часть отпуска...
|
Форум | Правила | Описание | Объявления | Секции | Поиск | Книга знаний | Вики-миста |