|
ЗУП 3.1 Сторно дек.2018 не попадает в 6-НДФЛ за янв.2019 | ☑ | ||
---|---|---|---|---|
0
1CIlya
06.02.19
✎
15:35
|
Здравствуйте, друзья!
После корректировки табеля за дек.2018 (корректировали через исправление в янв.2019) нескольким сотрудникам отсторнировало оклад и НДФЛ. В документе Начисление зарплаты и взносов на закладке НДФЛ появились отрицательные суммы с датой получения дохода за дек.2018. Документ провелся без ошибок, но в 6-НДФЛ за 1кв.2019г. отсторнированные суммы не попали. Однако, попали в 6-НДФЛ за 4кв.2018г., если изменить Дату подписи на сегодняшний день. Я не до конца понимаю как в новой редакции работает отчетность 6-НДФЛ? В ЗУП 2.5 сторно попали бы в 1кв.2019, а здесь попадают в 4кв.2018. Как это сдавать? |
|||
1
Натуральный Йог
06.02.19
✎
15:45
|
(0) что как сделать? Как сделать чтобы декабрь 2018 попал в 1 кв. 2019 года?
|
|||
2
1CIlya
06.02.19
✎
15:59
|
(1) В том числе. Если поменять дату получения дохода на закладке НДФЛ на янв.2019, тогда в отчетности 6-НДФЛ Сумма исчисленного налога (040) меняется, а Сумма исчисленного дохода (020) нет.
|
|||
3
SleepyHead
гуру
06.02.19
✎
16:58
|
(2) Ст 223 НК РФ. Сначала ознакомьтесь. Потом ставьте задачу.
|
|||
4
SleepyHead
гуру
06.02.19
✎
16:58
|
+3 и прочитайте правила заполнения 6-НДФЛ.
|
|||
5
1CIlya
06.02.19
✎
17:57
|
(4) Читаю:
"В строку 020 включают доходы, если дата их фактического получения приходится на отчетный период, за который составляется расчет. Такой вывод можно сделать из анализа п. 3 ст. 226 НК РФ, Приложения к Письму ФНС России от 10.03.2016 N БС-4-11/3852@." Сторно приходится на янв.2019, именно в этот период у человека деньги отобрали, значит, должно попадать в янв.2019, наверно. Вопрос. Интересует как новый 6-НДФЛ сдавать? Допустим в табеле стояли бы НН, и в янв.2019 человек принес больничный за дек.2018. Получается, что мы ему не доплатили в дек.2018, и НДФЛ тоже недоплатили за дек.2018 нашему государству. Предлагается подавать корректировочную отчетность и в любом случае оплачивать штрафы? |
|||
6
Фрэнки
06.02.19
✎
18:53
|
(5) у нас расчетчики делают так:
если при подаче табеля за декабрь были проставлены невыходы правильно и кто-то затем притащил больничный на оформление, то смысл в перерасчете декабря отсутствует, т.к. есть только доплата за три дня по среднему от работодателя. И дата дохода будет январь. Сторно никакого нет. По факту нет. Выплату больничного можно провести январем. 6-ндфл остается грубо говоря такой же, как она была на 29-го декабря или от 9 января при выдаче зп за декабрь. если же в больничном проставлены невыходы, которых не было в учете за декабрь, то появится сторно. и 6-ндфл поплывет. А на кой это нужно? Утаскивают все расчеты по этому чудику в январь. с отражением расчитываемых сумм в январьской зарплате. Вот этот второй подход наверное не слишком хороший, но самому получателю денег даже выгодней считать прошлый год закрытым. Но в общем случае, при своевременном отражении невыходов в табеле - перерасчетов не возникает. |
|||
7
Akela has missed
06.02.19
✎
20:30
|
(5) Всё правильно. Независимо от даты выплаты, дата фактического получения оклада за декабрь будет 31.12. Поэтому сторнируя оклад декабря, отнести его можно только к декабрю.
Если вопреки всему вы отнесете сторно к январю, то в январе уже заведомо будет минус по коду 2000. При этом есть вероятность, что человек не заработает столько, чтобы перекрыть этот минус. И как тогда по нему сдавать январь с отрицательным доходом? (6) Тоже наблюдаю такую практику. Расчетчики боятся перерасчетов как огня и ничто не способно из вразумить. Однако уменьшение доходов текущего периода в счет сторно прошлых периодов приводит к неверному расчету среднего заработка. Но всем пофиг. |
|||
8
1CIlya
07.02.19
✎
09:34
|
(6) // Утаскивают все расчеты по этому чудику в январь. с отражением рассчитываемых сумм в январской зарплате.
Мы так пробуем, не получается. Табель корректировали через исправление в янв.2019. Доначисление, перерасчет сделали отдельным документом, в нем рассчитались сторно дек.2018, сам документ за янв.2019. Затем сделали обычный документ Начисление зарплаты и взносов, где рассчиталась з/п за янв.2019 и на закладке НДФЛ появилась строка с отрицательным налогом и датой дек.2018. Если все оставить как есть, тогда изменения в 6-НДФЛ мы увидим (как изложено в (0)) за 4кв.2018, если изменить Дату подписи на сегодняшний день. А, если, поменять дату получения дохода на янв.2019, тогда в отчетности 6-НДФЛ Сумма исчисленного налога (040) меняется, а Сумма начисленного дохода (020) нет. Чем тогда влиять на Сумму начисленного дохода (020)? |
|||
9
1CIlya
07.02.19
✎
09:38
|
(7) // Однако уменьшение доходов текущего периода в счет сторно прошлых периодов приводит к неверному расчету среднего заработка.
В тоже время как подача корректировочной отчетности за 4кв.2018 сделает невозможной зачёт переплаченных сумм НДФЛ в следующем периоде (1кв.2019). |
|||
10
Натуральный Йог
07.02.19
✎
09:39
|
(8) "Доначисление, перерасчет сделали отдельным документом, в нем рассчитались сторно дек.2018"
|
|||
11
Натуральный Йог
07.02.19
✎
09:40
|
(9) "зачёт переплаченных сумм НДФЛ в следующем периоде"
почему невозможной? |
|||
12
1CIlya
07.02.19
✎
09:51
|
(11) Не с каждой налоговой можно вести диалог. У нашей налоговой порядок зачёта переплаченного налога не определен. Мы уже 2 года пишем письма по другому случаю, ответа нет. И сам по себе путь связан с большим количеством ненужных осложнений, на которые мои расчетчики не хотят "попадать".
|
|||
13
1CIlya
07.02.19
✎
09:54
|
(10) Очень тонко намекнули, я "чувствую", что ответ где-то рядом, но воплотить колебания мироздания в конкретную мысль не могу. )
|
|||
14
Натуральный Йог
07.02.19
✎
10:02
|
(12) Всё просто, нужно сделать Возврат НДФЛ
|
|||
15
Натуральный Йог
07.02.19
✎
10:03
|
(14) строно за декабрь, по этому сторнируется декабрьский доход, всё логично, это я про строку (020)
|
|||
16
1CIlya
07.02.19
✎
12:30
|
(14) Расчетчики уперлись "рогом", ни в какую не хотят делать возврат НДФЛ. Стали обвинять 1С во всех смертных грехах, брызжат слюной, не нужна им такая программа.
Сложно ли сделать, чтобы документ Доначисление и перерасчет повлиял на отчетность 6-НДФЛ за 1кв.2019? |
Форум | Правила | Описание | Объявления | Секции | Поиск | Книга знаний | Вики-миста |