|
ЗУП 3.1 Был возврат НДФЛ. В форме 2-НДФЛ проставляется НДФЛ перечисленный. Правильно это | ☑ | ||
---|---|---|---|---|
0
AlexBor
naïve
05.04.19
✎
10:47
|
ЗУП 3.1 Сотрудник принес в марте справку с ФНС. Мы сделали ему возврат излишне перечисленного НДФЛ. Формируем справку 2-НДФЛ и в окне перечислено стоит сумма НДФЛ хотя мы сделали возврат. Правильно ли это?
|
|||
1
SleepyHead
гуру
05.04.19
✎
10:55
|
Пусть первый в меня бросит камень тот, кто скажет, что вы не перечисляли этот НДФЛ в бюджет до того, как вернули сотруднику!
|
|||
2
SleepyHead
гуру
05.04.19
✎
10:58
|
Начислено : 0 (по итогам перерасчета налога с учетом вычета)
Удержано при выплате: 1000 Перечислено: 1000 Возвращен: 1000 Возвращенный налог отражается в 6-НДФЛ, а в 2-НДФЛ нет, и вот тут реально засада. Если вы подадите справку с начисленным 0, удержанным 1000, перечисленным 1000, то налоговая "не знает", что вы налог уже вернули. В 6-НДФЛ сумма возврата не персонализирована. С другой стороны, это проблемы налоговой, а не ваши. |
|||
3
AlexBor
naïve
05.04.19
✎
11:18
|
(2) У нас как то странно Доход - 97000 Исчисленно - 0 Удержено - 0 Перечисленно - 5156
|
|||
4
SleepyHead
гуру
05.04.19
✎
11:21
|
А куда пропал удержанный при выплате?
Посмотрите ведомости на выплату по этому работнику, нет ли там НДФЛ с минусом к перечислению. Я понимаю что идея дикая, но такие приколы я видел лично, бухгалтер ставила руками. И при проведении сообшений об ошибке не выдается. Если там нет, то смотрите регистр "Расчеты налогоплатеьщиков сбюджетом по НДФЛ" с фильтрами: вид движения = расход, сумма налога меньше нуля. |
|||
5
AlexBor
naïve
05.04.19
✎
11:30
|
(4) При проведении документа возврат налога физ. лицам удержанный превращается в 0
|
|||
6
SleepyHead
гуру
05.04.19
✎
11:34
|
(5) Каким путем? Пойду в своих базах посмотрю движения возврата налога. У меня как раз есть один, раньше не замечал.
|
|||
7
SleepyHead
гуру
05.04.19
✎
11:39
|
Да действительно, есть движение расхода с суммой возврата и вариантом удержания "Возвращено налога".
|
|||
8
Akela has missed
05.04.19
✎
11:39
|
(6) Возвращенная сумма налога перестает быть удержанной. И документ возврата уменьшает сумму удержанного, но не уменьшает сумму перечисленного.
(3) Если в ведомости был установлен признак "налог перечислен вместе с зарплатой", то уменьшить сумму перечисления можно только через операцию учета НДФЛ. См. ИТС за март 2019 :) |
|||
9
AlexBor
naïve
05.04.19
✎
11:46
|
(8) Круто ... все получилось
(8) (7) Спасибо за помощь |
|||
10
SleepyHead
гуру
05.04.19
✎
12:29
|
(8)
В 6-НДФЛ сумма удержанного налога при выплате будет отражена, а в 2-НДФЛ нет. Кроме того увидел, что отчет "Проверка раздела 2 формы 6-НДФЛ" показывает возвращенную сумму налога как удержанную, а при заполенении отчета 6-НДФЛ сумма возврата налога не учитывается. Похоже, что ошибка в проверочном отчете. |
|||
11
Akela has missed
05.04.19
✎
12:44
|
(10) Да не, не ошибка. В 6-НДФЛ отражаются фактически произведенные операции, а в 2-НДФЛ результат этих операций. Если налог был когда-то удержан, он должен быть отражен в разделе 2 как до возврата налога так и после.
|
|||
12
SleepyHead
гуру
05.04.19
✎
12:50
|
(11) В отчете "проверка раздела 2" сумма возврата отражается, в форме 6-НДФл не отражается.
Я думаю, что все-таки ошибка. Ну или мне не по глазам эта сумма с минусом в 6-НДФЛ. |
|||
13
Akela has missed
05.04.19
✎
13:24
|
(12) А понял тебя. Просто сам отчет по проверке раздела 2 изначально строится не так как регламентированный. Типа в разделе 2 возврата быть не должно, но проверочный отчет на всякий случай показывает.
|
Форум | Правила | Описание | Объявления | Секции | Поиск | Книга знаний | Вики-миста |