Имя: Пароль:
1C
1С v8
БП3 - анализ НУ и декларация
,
0 21stas
 
02.09.19
15:09
1. При просмотре отчета "Анализ учета по налогу на прибыль за 1 полугодие 2019г." раздела "Расходы производства" видим сумму для прямых производственных расходов = 6 700 576 для налогового учета:
http://joxi.ru/LmGpV1zHw8G8Y2
Если раскрываем этот подраздел то видим уже другую сумму = 6 483 272:
http://joxi.ru/E2pnv4wc7qDqbr

2. Сумма косвенных расходов в Анализе:
http://joxi.ru/vAWeDaxFgnZnMm
расходится с тем что заполняется в декларации по налогу на прибыль:
http://joxi.ru/5mdnkJEc3MglkA

Вопрос: откуда появляется разница и с чем она может быть связана ?
1 Kuzmich123
 
02.09.19
15:30
Ну для начала вычснить, какая сумма правильная. ОСВ по НУ с отбором по требуемым статьям что показывает?
2 21stas
 
02.09.19
15:56
По 20-му в разделе видов расходов (реквизит "Статьи затрат"):
http://joxi.ru/zANB0gLcvddJMA
Красным выделены суммы, виды расходов по которым внесены в "методы определения прямых расходов в НУ" в учётной политике.
Получаемая сумма (6 801 688,14 руб.) не с чем не совпадает.
3 Джинн
 
02.09.19
15:58
(2) А каким боком 20 счет к налогу на прибыль?
4 21stas
 
02.09.19
16:03
Я увидел в анализе 20-й и предположил :(
http://joxi.ru/5mdnkJEc3MM84A

Возможно, кто-то может за вменяемые деньги прочитать мне краткую лекцию по НУ в этой части? Ну и подключиться - показать заодно.
По принципу "удочку, а не рыбу".
А то вроде давно вожусь с разными задачками по НУ, а тут, похоже, базового понимания не хватает.
5 Джинн
 
02.09.19
16:08
(4) Там же по-русски написано "Относящиеся к реализованным".

Очень грубо налог на прибыль - это 90 и 91 счета в качестве базы. Все остальное вспомогательное хранение информации, чтобы правильно посчитать. На практике все несколько сложнее, но начните с этого, если с НУ не сталкивались.
6 Kuzmich123
 
02.09.19
16:10
(4) Ну а что ты не привел вторую часть картинки? в этом отчете еще показывается разница по расходам между БУ и НУ
7 Kuzmich123
 
02.09.19
16:12
(4) 12 603 893 БУ мы в (4) увидели, зато не увидели суммы по НУ им ВР
8 21stas
 
02.09.19
17:17
Вторая часть картинки ("Разница по расходам прямым в БУ и косвенным в НУ"):
http://joxi.ru/EA4bNPOHozzVjm
9 21stas
 
02.09.19
17:20
(5) Вот 90 и 91 в НУ:
http://joxi.ru/ZrJjVl5HwOOpWr
10 21stas
 
02.09.19
17:21
А вот 90 и 91 в БУ:
http://joxi.ru/DmBRXOGiJOOedm
11 Джинн
 
02.09.19
17:24
БУ вообще не нужен. Собственно как и отличие его от НУ. Это только для ПБУ18 нужно.

Найдите в коде заполнение этой ячейки и посмотрите по каким статьям или в какой корреспонденции берутся данные.
12 21stas
 
03.09.19
11:50
Из каких цифр складываются расходы в налоговой декларации:
http://joxi.ru/E2pnv4wc7qLVXr
?

Вот моя ОСВ по НУ:
http://joxi.ru/Vm63yPXf49l312
Выдавать глобальные идеи — это удовольствие; искать сволочные маленькие ошибки — вот настоящая работа. Фредерик Брукс-младший