|
БП3 - анализ НУ и декларация | ☑ | ||
---|---|---|---|---|
0
21stas
02.09.19
✎
15:09
|
1. При просмотре отчета "Анализ учета по налогу на прибыль за 1 полугодие 2019г." раздела "Расходы производства" видим сумму для прямых производственных расходов = 6 700 576 для налогового учета:
http://joxi.ru/LmGpV1zHw8G8Y2 Если раскрываем этот подраздел то видим уже другую сумму = 6 483 272: http://joxi.ru/E2pnv4wc7qDqbr 2. Сумма косвенных расходов в Анализе: http://joxi.ru/vAWeDaxFgnZnMm расходится с тем что заполняется в декларации по налогу на прибыль: http://joxi.ru/5mdnkJEc3MglkA Вопрос: откуда появляется разница и с чем она может быть связана ? |
|||
1
Kuzmich123
02.09.19
✎
15:30
|
Ну для начала вычснить, какая сумма правильная. ОСВ по НУ с отбором по требуемым статьям что показывает?
|
|||
2
21stas
02.09.19
✎
15:56
|
По 20-му в разделе видов расходов (реквизит "Статьи затрат"):
http://joxi.ru/zANB0gLcvddJMA Красным выделены суммы, виды расходов по которым внесены в "методы определения прямых расходов в НУ" в учётной политике. Получаемая сумма (6 801 688,14 руб.) не с чем не совпадает. |
|||
3
Джинн
02.09.19
✎
15:58
|
(2) А каким боком 20 счет к налогу на прибыль?
|
|||
4
21stas
02.09.19
✎
16:03
|
Я увидел в анализе 20-й и предположил :(
http://joxi.ru/5mdnkJEc3MM84A Возможно, кто-то может за вменяемые деньги прочитать мне краткую лекцию по НУ в этой части? Ну и подключиться - показать заодно. По принципу "удочку, а не рыбу". А то вроде давно вожусь с разными задачками по НУ, а тут, похоже, базового понимания не хватает. |
|||
5
Джинн
02.09.19
✎
16:08
|
(4) Там же по-русски написано "Относящиеся к реализованным".
Очень грубо налог на прибыль - это 90 и 91 счета в качестве базы. Все остальное вспомогательное хранение информации, чтобы правильно посчитать. На практике все несколько сложнее, но начните с этого, если с НУ не сталкивались. |
|||
6
Kuzmich123
02.09.19
✎
16:10
|
(4) Ну а что ты не привел вторую часть картинки? в этом отчете еще показывается разница по расходам между БУ и НУ
|
|||
7
Kuzmich123
02.09.19
✎
16:12
|
(4) 12 603 893 БУ мы в (4) увидели, зато не увидели суммы по НУ им ВР
|
|||
8
21stas
02.09.19
✎
17:17
|
Вторая часть картинки ("Разница по расходам прямым в БУ и косвенным в НУ"):
http://joxi.ru/EA4bNPOHozzVjm |
|||
9
21stas
02.09.19
✎
17:20
|
(5) Вот 90 и 91 в НУ:
http://joxi.ru/ZrJjVl5HwOOpWr |
|||
10
21stas
02.09.19
✎
17:21
|
А вот 90 и 91 в БУ:
http://joxi.ru/DmBRXOGiJOOedm |
|||
11
Джинн
02.09.19
✎
17:24
|
БУ вообще не нужен. Собственно как и отличие его от НУ. Это только для ПБУ18 нужно.
Найдите в коде заполнение этой ячейки и посмотрите по каким статьям или в какой корреспонденции берутся данные. |
|||
12
21stas
03.09.19
✎
11:50
|
Из каких цифр складываются расходы в налоговой декларации:
http://joxi.ru/E2pnv4wc7qLVXr ? Вот моя ОСВ по НУ: http://joxi.ru/Vm63yPXf49l312 |
Форум | Правила | Описание | Объявления | Секции | Поиск | Книга знаний | Вики-миста |