Имя: Пароль:
1C
1С v8
Курс в ГТД на экспорт.
0 ПесДобряк
 
09.01.20
19:40
Клиент отправляет на экспорт товар.

Заполнил ГТД на экспорт.

В ГТД есть поле "Курс".

Заполняется на дату оформления.
"Графа 23. "Курс валюты"

В графе проставляется курс валюты к валюте Российской Федерации, указанной в левом подразделе графы 22, установленный Центральным банком Российской Федерации на дату принятия ГТД к таможенному оформлению."(С)

http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_3683/313570db9ec5c3101f3f5f0ffe23f7b994414bb0/

А есть документ отгрузки. На другую дату. Соответственно с другим курсом.

Клиент / налоговая утверждает, что в декларации по НДС, в 4м разделе должен быть указан курс на дату в ГТД.

Насколько это верно. В статьях про экспорт пишется только про курс на дату отгрузки. Как связать курс в ГТД и в документе отгрузки?
1 RomanYS
 
09.01.20
19:48
(0) А ты там в какой роли? Если клиент и налоговая(таможня?) имеют согласованную позицию, пусть так и делают
2 ПесДобряк
 
09.01.20
19:49
(1) Требуют документ типа "ГТД по экспорту".
3 RomanYS
 
09.01.20
20:02
(2) В БП3 есть документ ТаможеннаяДекларацияЭкспорт, только (0) к нему никак не применимо
4 Krendel
 
09.01.20
20:05
(3) ОТкуда в ЗУПе ГТД?
5 RomanYS
 
09.01.20
20:19
(4) Это ты у ТС спроси. В (3) указана версия ЗУПа с ГТД))
6 ПесДобряк
 
10.01.20
00:14
(3) Ну есть и есть.

Вопрос не про наличие документа "Таможенная декларация на экспорт".

Вопрос про связь курса валюты в ГТД и в документе отгрузки.
7 shuhard
 
10.01.20
07:05
(6) с курсом кури НК, твой заказчик и фнс пиз.дят по чёрному
8 RomanYS
 
10.01.20
10:08
(6) про курсы для НДС на дня же только тема была
Экспорт. В книге продаж выручка показывается больше из разницы курсов
9 ПесДобряк
 
10.01.20
15:04
(7) Насколько я понял у налоговой есть некая программа в которой крыжатся суммы и им надо, чтобы сумма по ГТД совпала с суммой из декларации.

Разговаривал с налоговиком она мне доказывала, что при экспорте ГТД является "первичным учетным документом", а значит и курс должен браться по ГТД.

Просил ссылку на нормативные документы, почему УПД, ТТН и т.п. не является первичным учетным документом. Мне сказали: "ваш бухгалтер какие-то письма минфина и налоговой находили, что так надо, у нее спрашивайте". Бухгалтер не про какие письма не знает.

"Поскольку положения НК РФ не определяют понятия отгрузки (передачи) товаров для целей НДС, то в соответствии со ст. 11 НК РФ следует руководствоваться Федеральным законом от 06.12.2011 № 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Закон № 402-ФЗ). На основании ч. 1 ст. 9 Закона № 402-ФЗ каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичными учетными документами. При этом в соответствии с ч. 2 ст. 9 Закона № 402-ФЗ первичные учетные документы должны содержать в качестве обязательных реквизитов дату составления указанных документов и содержание факта хозяйственной жизни. В связи с этим датой отгрузки (передачи) товаров в целях НДС признается дата первого по времени составления первичного документа, оформленного на их покупателя или перевозчика для доставки товаров покупателю."(С)
10 ПесДобряк
 
10.01.20
15:06
(8) Это не тот случай. Тут вопрос про то что дата отгрузки не совпадает с датой оформления ГТД, и соответственно разные курсы.
11 shuhard
 
10.01.20
15:09
(9)["Поскольку положения НК РФ не определяют понятия отгрузки (передачи) товаров для целей НДС,]
конечно содержит
12 ПесДобряк
 
10.01.20
15:15
(11) Какое, например?
Чтобы обнаруживать ошибки, программист должен иметь ум, которому доставляет удовольствие находить изъяны там, где, казалось, царят красота и совершенство. Фредерик Брукс-младший