В учете  Номенклатураная группа = Заказ, т.е. в справочнике номенклатурных групп элементы: Заказ 0001, Заказ 0002 - и по этой аналитике собираются затраты.

Исполнение заказа длится по несколько месяцев.

Общехозяйственный расходы закрываются на счет 90.08, т.е. проводкой Дт 90.08 Кт 26. Делается это специальной обработкой. На счете 90.08 есть субконто Номенклатурные грппы и статьи затрат.

Размер общехозяйственных зависят процентом от ФОТ по заказу.

Сумма Которая пришла на счет 90.08 сразу уходит на 90.09 и потом на 99.01 (Дт 90.09 - Кт 90.08, Дт 99.01 - Кт 90.09)

Остатка на счете 90.08 нет. Однако по оборотам видно сколько было начислено на общехозяйственных по заказу.

Однако по заказу может быть частичный выпуск продукции. Допустим заказано 5шт., 1шт. выпущена и отгружена. Соответственно часть ФОТ с 20ки списана на себестоимость.

И если в этот момент проверить соответсвует общехозяйсвтенные ФОТ или нет - выйдет несоответсвие. Т.к. остаток ФОт изменился, а обороты начисленных общехозяйственных остались.

Как лучше организовать учет?

Пока только варинт добавить субконто и через сторно переносить.

Т.е. допустим.

Дт 90.08 начислено Кт 26 100руб

А когда будет списание части ФОТ

Дт 90.08 начислено Кт 90.09 -20 руб. (минус 20руб)
Дт 90.08 списано Кт 90.09 20 руб.

апап

Непонятно ничего

>Общехозяйственный расходы закрываются на счет 90.08, т.е. проводкой Дт 90.08 Кт 26. Делается это специальной обработкой.
По какому принципу?

>Размер общехозяйственных зависят процентом от ФОТ по заказу.
Как именно?

>И если в этот момент проверить соответствует общехозяйсвтенные ФОТ или нет - выйдет несоответсвие.
Почему?


Попробуйте расписать все операции в цифрах. Возможно станет понятнее.

> По какому принципу?

Размер общехозяйственных зависят процентом от ФОТ по заказу.

> Как именно?

Даже не знаю что сказать.

Допустим ФОТ 100руб и задали процентную ставку в 70% соответственно по этому заказ начисляется накладных 70руб.

> Попробуйте расписать все операции в цифрах. Возможно станет понятнее.

Упростим Фот до оплаты труда, и на 26 будет только статья ОХР
Заказ 001 накладные 70% от оплаты труда.
Заказано 5шт.

Январь
Начислили ФОТ  в размере 100 руб.
Дт 20 001 оплата труда Кт 70   100 руб.
Начислили накладные:
Дт 90.08 001 ОХР       Кт 26 охр   70 руб.
Дт 90.09 001           Кт 90.08 001 ОХР 70 руб.
Дт 99.01               Кт 90.09 001 70 руб.

Выпустили 1шт. продукции, определили НЗП по оплате труда в 90руб., итого надо списать на затрат 10руб.

Дт 90.02 001           Кт 20 001 оплата труда 10 руб.


Итого остаток 20ки по оплате труда 90руб., а обороты по 90.08 - 70 руб., а желательно видеть 63 руб. - т.е. в соответствии с процентом.

(3) Не смотрите остаток по 20 сч.
Смотрите дебетовый оборот по ФОТ по 20-му счёту по заказу.
И вуаля, всё у вас сходится.


И мне вот интересно, а что вы делаете в случае если на 26-м в результате работы "специальной обработки" осталось сальдо? Допустим ОХР за месяц составили 100 руб, а в соответствии с вашим алгоритмом 70% от фот всех заказов составили 70 руб. Что вы делаете с оставшимися 30 руб? И наоборот, если ОХР были 50 руб, а 70% от ФОТ всех заказов - 70 руб?


Короче, задача вами решаемая по-прежнему туманна, описать её целостно вы не хотите. Боюсь, помочь вам в такой ситуации будет невозможно.

В ЗУП нет заказов

В учете  Номенклатураная группа = Заказ

уже попахивает навозом

> И вуаля, всё у вас сходится.

Сложно поспорить, но экономисты так не хотят. Правда есть еще перемещения между заказами...

> И мне вот интересно, а что вы делаете в случае если на 26-м в результате работы "специальной обработки" осталось сальдо? Допустим ОХР за месяц составили 100 руб, а в соответствии с вашим алгоритмом 70% от фот всех заказов составили 70 руб. Что вы делаете с оставшимися 30 руб? И наоборот, если ОХР были 50 руб, а 70% от ФОТ всех заказов - 70 руб?

Есть фиктивная Ном Группа - "ХХХ" на нее остаток сливают. А 50 или 100 - разницы не имеет.

Дт 90.08 001           Кт 26 70 руб.
Дт 90.09 001           Кт 90.08 001 70 руб.
Дт 99.01               Кт 90.09 001 70 руб.
Дт 90.08 ХХХ           Кт 26 30 руб.-20 руб.
Дт 90.09 ХХХ           Кт 90.08 ХХХ -20 руб.
Дт 99.01               Кт 90.09 ХХХ -20 руб.

Итого совокупно на 90.08 - 50р. и 50р. ушли на 90.09->99.01

Конечно желательно, чтобы в каком-то продолжительно периоде (квартал, год), чтобы положительные обороты были на ХХХ, но это не обязательно.

> Короче, задача вами решаемая по-прежнему туманна, описать её целостно вы не хотите. Боюсь, помочь вам в такой ситуации будет невозможно.

Экономисты хотят видеть остатки затрат по Заказу. Но по 90.08 - остатков нет.

(5) > В ЗУП нет заказов

Рад за него.

> В учете  Номенклатураная группа = Заказ
> уже попахивает навозом

Для дебилушек - несомненно.

НомГруппа это средство для анализа затрат и выручки.

Вариантов множество, где-то встречал, когда строили дома и но группы были: Дом1 Фундамент, Дом1 стены, Дом 2 крыша.
Или строители дорог: Трасса Москва-Сызрань с 202-207 км, Трасса Москва-Сызрань с 207-2013 км
Или по договору: договор № 1 пункт 2.2.1, договор № 1 пункт 2.2.2, договор № 1 пункт 2.2.3


Но многие умственно не полноценные это не способны понять.

(8) 2 оскорбления за пост ;-)

Настолько тебя зацепил мой пост ;-)))

т.е. выбрать зуп для учета заказов ума хватило, а вот решить элементарные учетные задачи при выборе продукта, нет?

(3) Если ваши "ОХР" считаются процентом от ФОТ, без привязки к реальности, то это не ОХР, а ОПР. Вот и сажайте их соответственно, и будут вам остатки.

(11) > "ОХР" считаются процентом от ФОТ

"ОХР" на НомГруппу считаются процентом от ФОТ НомГруппы.

А отклонение относятся на фиктивную НомГруппу.

> без привязки к реальности,

Скажем так: ОХР по Заказам распределяются согласно калькуляции по заказу, а на фиктивную НомГруппу относятся отклонение факта от плана.

> ОПР. Вот и сажайте их соответственно, и будут вам остатки.

ОПР точно так же считаются( ну почти).

(12) Я имею в виду, раз это по сути ОПР, почему вы не поступаете с ними как с ОПР? То есть через 25 не распределяете на 20 и не получаете нужные вам остатки в виде НЗП?

(13) Учетная политика по требованию вышестоящей организации.

(13) То что на 25 точно так же по процентам относится на 20, то что на 26 закрывается на 90.08.

(15) но какая у вас конфигурация всё-таки? Неужели действительно ЗУП?

(16) Если он назовет конфигурацию, его спалят и уволят с работы, она у него индивидуальная ;-)

(8) Если бы ты открыл строительную конфигурацию, то увидел бы использование 46 счета учета, который решает твою задачу

Ну и классика- переходи на ЕРП, там это реализовано

(7) >Экономисты хотят видеть остатки затрат по Заказу. Но по 90.08 - остатков нет.
>Учетная политика по требованию вышестоящей организации.

Тут либо-либо. Либо вы числите эти общехозяйственные расходы в составе НЗП и удовлетворяете экономистов, либо списываете по Директ-костингу и удовлетворяете требования учётной политики навязанные вышестоящей организацией. Иного бухучет вам не позволит.
Возможно следует решать задачу не в бухучёте, а на неких параллельных регистрах, в отдельных массивах.. Т.е. организовать свой "управленческий" учёт, с преферансом и куртизанками и на основе этих данных выдавать инфу экономистам.