Актуальная УТ 11.4. Ситуация следующая.
В базе две организации, один склад. Одна организация на УСН(доходы минус расходы) - для торговли в интернет магазине. Вторая организация - патент для розничной торговли. Склад один, общий. Есть ли какие-то нюансы в плане продажи одного и того же товара по разным СНО, а также при передаче товаров в рамках интеркампани?

Конечно есть. Вторая организация не сможет продавать первой

(1) Почему?

(2) Ну потому что у нее "патент для розничной торговли", а в случае (1) это оптовая торговля.
Т.е. в случае возврата от клиента (брака или просто возврата), нужно думать что делать с таким товаром. Т.е. его нужно как то руками "возвращать" на первую фирму. И, насколько я понимаю, этот момент никак не автоматизирован.
Просто несовсем понятно как у них товар гуляет, но предполагаю, что все приходуется на ООО (УСН ИМ), и при необходимости, через интеркампани продается через ИП (патент для РТ).
Хотя какой смысл делить я не понимаю, ну только лишь для того что с ИП проще наличку выводить...
Короче что делать с товаром который поступил на организацию с патентом? Можно ли его продавать через ИМ или нет?

(3) Патент на розничную точку, если продажа будет оптовая, то применяется УСН или ОСН, соответственно, продажа со второй организации в первую будет по этой СНО

(3) патентная система не может быть единственной у ИП. Значит  у него есть еще упрощенка или осн. По ним он может продать товар оптовику.

и так как 95% товара обычно продается через розницу, а оптовики заходят время от времени, то нужно наоборот, весь товар приходовать на розничный магазин. А если вдруг возникнет потребность продать оптом, тогда передавать на ООО.

(5) тогда совсем непонятно зачем ООО

(6) написано "для торговли в интернет магазине"

(7) Так торговля а ИМ используют УСН. Т.е. в чем фишка между ИП на УСН (для ИМ) + патент для розницы и все на ИП с передачей на ООО для ИМ?

(8) Может розница на патенте, а эта организация на ОСНО?

Создал тему и лег спать, а тут такие дебаты оживленные)
Все верно, патент без УСН не возможен. Вторая организация УСН6%. Почему организации две, а не одна - ответ простой: по прогнозам выручки вместе с ИМ могут не пролезть в 60млн патентного ограничения по доходам. Поэтому ИМ выводится на отдельную организацию.

Так товар куда приходит на 1 или 2

(11) Нужно отработать разные варианты. С точки зрения снижения налогооблагаемой базы для УСН без патента имеет разница, куда поступает товар? По-моему, нет, ведь в рамках БУ передача между организациями это такая же купля/продажа. Поэтому по идее без разницы, на какую из организаций делать закуп. Даже, наверное, более правильно, как сказано в (5), приход товара делать именно на патент, т.к. все равно бОльшая часть товара именно по нему будет реализовываться...

(12) Да как бы есть разница. Где то в 2,5 раза

(13) Тот факт, что разница есть, но без расшифровки, в чем она проявляется, никак мне не помогает. Вы же наверняка это понимаете?) А я, вроде как, именно помощи и совета прошу)

Условно допустим мы за месяц купили и продали товара на 100 рублей. Средняя наценка 20%. Наценка передачи 1%. При этом условно 30% продали через ИМ, 70% в розницу

В случае если товар приходуется на фирму 1, мы заплатим с наценки условный рубль (30 с/с проданного через ИМ + 20% наценки, итого выручка 36 + 1% от того что передали в розницу 70*1%=70,7. Итого наценка по фирме 1 = (36+70,7)-100 = 6,7, с которой мы заплатим 15% или 1 рубль.). По фирме 2 там патент, по УСН доходов нет, т.е. налогов = 0

В случае если товар пришел на фирму 2 наш доход по УСН - это то что мы продали на фирму 1 наценкой 1%, т.е. 30,3 с которой мы заплатим 6% + по фирме 2 (36 - выручка - 30,3 с/с = 5,7 с которых платим 15%) Итого 30,3*6%+5,7*15% = 2,673 - налогов по схеме 2, что ровно в 2,66 раза выше, чем по схеме 1.

(14) Ты же можешь сам посчитать налоговое бремя, все цифры и пропорции у тебя есть. Мне то откуда знать сколько планируете продавать в опт, сколько в розницу, с какой наценкой. Даже ставка налога в вашем регионе мне не известна. А то сейчас выясниться что налоги выше предполагаемой наценки ...

(12) если ограничение 60 млн, тогда конечно надо все приходовать на ООО. как в (3).

А по сабжу, как будут проблемы тогда и приходите, а то к 100 посту выясниться что у вас маркировка, комиссия и вообще ВЭД

УТ11 уже 10 лет как разрабатывается. За это время интеркампани более менее отлажено в том числе с разными СНО, так что по сабжу говорить нечего

Сюрпризы возникают не с самим механизмом интеркампани в УТ11, а с тем, как это потом отражается в БП, если обе организации по ФИФО считают

(15) Спасибо за расчет, все понял)

(18) Конечно такие нюансы я бы обозначил сразу)

Всем спасибо, вроде есть общий знаменатель)