Разбираюсь с расчетом ОНО и ОНА после перехода на балансовый метод. Не могу понять как должна рассчитываться ставка налога на первый месяц после перехода. Разве не должны ставки (предыдущая, текущая, будущая) должны быть равными в первый месяц? Конкретно не понимаю почему ставка предыдущего налога отлична от остальных ставок. Мб есть почитать что по этому вопросу? Все примеры, что видел в сети, тривиальны и без пересчета ставок (тем более за первый месяц).

(0) Если упрощено, то сальдо по 09 и 77 должно соответствовать 20% от сальдо по счетам ВР. Если учет вёлся правильно, то так и будет. А если накопились ошибки, то появятся коррекции

(1) получается есть ошибки, т.к. у меня меньше. Но мой вопрос про пересчет ставок в первый месяц. Не понимаю, почему ставка предыдущего налога отлична от ставки текущего. Во второй месяц после применения балансового метода понятно, что ставки не будут равны, но в первый...

(2) Не врубаюсь я в вашу логику. Входящая эффективная ставка кривая из-за ошибок, в первый месяц пройдёт коррекция, дальше не будет. Ты почему-то ожидаешь, что будет наоборот.

(3) это получается целый год кривой? 20% у меня нет нигде. Если сравнивать с обороткой + эксель, то ошибка тянется из первого месяца.

(4) Если считали не балансовым методом, то ошибки накапливались - сами собой они исправиться не могли. Плюс возможно ты просто неправильно сопоставляешь ОНА/ОНО и остатки по ВР.

(5) Да, наверно я что-то неправильно понял. По крайней мере после комментариев я так и не понял, откуда взялась ставка предыдущего налога (точнее почему она не равная текущей ставке в первом месяце). Насчет второго думаю тут я все правильно сопоставляю