|
ЗУП 3.1 Вопрос по НДФЛ (исчисленный, удержанный, перечисленный) | ☑ | ||
---|---|---|---|---|
0
Mihasya
07.02.22
✎
05:11
|
Кто в теме, подскажите.
На сайте есть такая статья https://its.1c.ru/db/staff1c#content:33722:zup30 там описывают как правильно учитывать корректировки по НДФЛ, только у нас что-то не получается... Ситуация такая, в декабре был посчитан отпуск сотруднику, НДФЛ исчислен, удержан и перечислен... В январе сотрудник принес больничный, что он болел в отпуске и при этом ему отпуск не продляют, получилось что в январе НДФЛ за декабрь стал отрицательным Так вот вопрос, как правильно отразить данную ситуацию, что б и в 2-НДФЛ и 6-НДФЛ все суммы верно встали? |
|||
1
El_Duke
гуру
07.02.22
✎
09:00
|
(0) В этом случае возврат налога сотруднику должна сделать налоговая инспекция. Налоговый период зарыт, доходов в нем уже не будет
|
|||
2
El_Duke
гуру
07.02.22
✎
09:06
|
Хотя и вот такое мнение есть:
Даже если сотрудник уже уволился, то бывший работодатель — налоговый агент все равно обязан вернуть переплату налога (Письма Минфина РФ от 29.12.2012 № 03-04-05/6-1460 и от 24.12.2012 № 03-04-05/6-1430) |
|||
3
Amra
07.02.22
✎
09:07
|
(2) Это не тот случай, в (1) все правильно сказал
|
|||
4
Фрэнки
07.02.22
✎
09:10
|
Только в ответах пока нет подсказки, как им теперь сдать верный во всех смыслах отчет :-)
Рецепт довольно простой. Но у расчетчиков обычно догадок в эту сторону не возникает. |
|||
5
El_Duke
гуру
07.02.22
✎
09:12
|
(3) Тут вообще не все просто
По хорошему фирма сначала должна вернуть эти деньги от налоговой себе, а потом их перечислить безналом сотру. Вернуть сразу - это как бы свои деньги отдаешь, а не удержанный налог сотрудника Черт ногу сломит, особенно в свете последних изменений о возвратах/зачете налогов (4) Операция НДФЛ ? |
|||
6
Фрэнки
07.02.22
✎
09:16
|
(5) еще проще.
Надо для корректного формирования таких отчетов снять с проведения все такие документы со встроенным сторно на события после НГ. Чтобы выборки данных не видели никаких записей, которые будут учитываться в последлующих периодах. |
|||
7
Фрэнки
07.02.22
✎
09:20
|
Т.е. успели занести все документы с привязками в Декабрь еще в декабре - хорошо.
Не успели? Снимай такой документ с проведения. Сформируй отчетность. Сдай ее. Расхождений не будет. А затем проводи документы и формируй отчеты уже на Январь и т.д. И будут старые отчеты верные (до появления сторно-документов) и новые отчеты верные уже с учетом сторно документов. |
|||
8
El_Duke
гуру
07.02.22
✎
09:29
|
(6) Очень интересно, буду знать
|
Форум | Правила | Описание | Объявления | Секции | Поиск | Книга знаний | Вики-миста |