Организация совмещает УСН и патент, работает через заказы покупателей/реализации. Проблема с оплатами банковской картой. Перечитал несколько статей, везде пишут про разделение УСН/патент только при схеме работы через ОРП. При работе через реализации как отнести оплату картой на патент?

И в ОРП, и в Реализации есть флажок "Патент".

(0) Исключайте из книги доходов УСН поступления по эквайрингу, вот и не попадут они под УСН.

(1) Да, если В ОРП поставить патент и на вкладке оплата платежными картами указать сумму оплаченную картой с видом оплаты по патенту, тогда при проведении поступления на счет оплата пойдет по патенту. Вопрос при работе по реализации. В реализации мы не не указываем сколько оплатили налом, сколько по карте и оплата картой на патент не попадет.

(2) Ручными корректировками?

Расшифруй ОРП

УСН 15 или 6% ?

(5) отчет розничных продаж.

https://its.1c.ru/db/updinfo#content:1164:hdoc:_top:патент%20в%201с

Раньше аналогичная проблема разделения оборотов в 3.0 бухгалтерии была при совмещении ЕНВД и УСН доход-расход, сейчас похоже проблема возвращается при совмещении УСН с патентом.
(3) а разве в реализации нет признака принятия к учету в расходы, в тч товары?

(6) 6

(9) Нет, только в шапке. Нам по сути и не надо в одной накладной разбивать на разные режимы. Надо весь документ на ПСН. Просто БП видимо так устроена, что доход не попадет в КУДИР патент, если Сделать реализацию с галкой патент и провести на эту сумму поступление на счет с видом операции "поступление по эквайрингу". Вот с ОРП такая схема работает, с реализациями нет.

(8) Это расходы. У меня вопрос по доходам.

(11) ну сделайте орп. Какой смысл делать реализацию, если контрагент не важен.

(13) В том то и дело, что контрагент важен. Надо видеть его задолженность и.т.д. ОРП не подойдет.

(10) ссылку читал  в (8) ?

(14) а почему документ поступление на счет? Документ Оплата платежной картой там вроде. А поступление на счет - это когда уже деньги приходят из банка, но это уже не доход, доход возникает, когда покупатель прикладывает карточку.

(15) Да, я же ответил. В этой ссылке про расходы. У меня вопрос по доходам.

(16) Мне кажется, доход возникает, когда деньги на счет приходят, а не когда клиент карточку приложил.

(18) нет, это вы бредите. Доход возникает в момент оплаты платежной картой.

(19) Минфин разъяснил, когда при оплате покупки картой у плательщика возникает доход.

Финансисты сообщили, что авторизация банковской карты покупателя в УСН-целях не свидетельствует о получении дохода. Доходы упрощенцев определяются кассовым методом. Иначе говоря, моментом получения дохода считается день, когда деньги поступили на расчётный счёт плательщика УСН или в кассу.



https://www.4dk.ru/news/d/daily-20200303114246-usn-dokhod-pri-oplate-pokupki-kartoy-voznikaet-ne-vsegda

(18) нет. Но если доход учтён при отгрузке товара или при оказании услуг, то при поступлении денег от эквайера надо убирать признак получения дохода в банковских операциях, чтобы не дублироваться.

(20) Деньги поступают в кассу через эквайринг?

(21) А в поступлении на РС по эквайрингу и нет признака получения дохода.
(22) У нас нет. У минфина может и может такое бытью

(3) Что-то вы всё в кучу смешали.
Документ Операция по платёжной карте с ВО Оплата от покупателя сделает движения:
- основная проводка Дт 57(Банк) - Кт 62(Контрагент) - отражение оплаты;
- по спец.счёту Дт УСН.03 (Банк) - Кт УСН.03 (Контрагент) - расчёты по патенту;
- приход по регистру Прочие расчёты, контрагент Банк.
Затем у вас будет зачисление этого платежа на р/с
и документ Поступление на расчётный счёт с ВО Поступление по платежным картам сделает движения:
- проводка Дт 51 - Кт 57 (Банк) - зачисление оплаты;
- проводка Дт 91 - Кт 57 (Банк) - отражение комиссии;
- проводка Кт УСН.03 (Банк) - расчёты по патенту;
- движения по регистрам Книг
- расход по регистру Прочие расчёты, контрагент Банк.
А поскольку одна из проводок Реализации это Дт УСН.03 (Контрагент), то у вас всё по патенту закрывается и в книгу попадает.

(11) Применение РТиУ предполагает расчеты по безналу, а это уже не ПСН, такое явно прописано в логике модуля по УСН, где формируются движения в КУДиР. Здесь танцы с бубном бесполезны, добавляйте свое расширение, туда этот модуль и процедуру с видом "Выполнить вместо", и там исправляйте.

(24) с проводками как раз все ОК, основная проблема с движениями в КУДиР, самое неожиданное здесь в том что доходы ДС в книгу усн пишут и реализации тоже а не только доки поступления ДС.

(0) Организации не могут применять патент, только ИП )

(8) какую же они дичь сделали

уроды

> При работе через реализации как отнести оплату картой на патент?

в реализации есть возможно выбрать по патенту она или нет
на основании данного документа создаёшь операцию по платежной карте и в ТЧ можно указать это УСН или патент

(25) Ясно, спасибо.

(26) И с движениями в книгах тоже всё нормально, просто в (24) не стал расписывать.
В регистр и отчёт (книгу) по патенту попадёт, в регистр "Книга учета доходов и расходов (раздел I)" попадёт, а в отчёт "Книга доходов и расходов УСН" в графу "Доходы, учитываемые при исчислении налоговой базы" не попадёт
(а если в настройках этой книги не выводить графу "Доходы всего", то вообще не появится в книге).