Версия 1с 3.0.135.16 Бухгалтерия Предприятия
20.01 : Выплачен аванс за январь - 12353,42 и НДФЛ - 1846,00
23.01 : Уведомление об исчисленных суммах налогов - НДФЛ январь - 1846,00
31.01 : Начислена зп за январь 48278,00 и НДФЛ - 6276,00
03.02 : Выплачена зарплата за январь - 29648,58 и НДФЛ - 4430,00
20.02 : Выплачен аванс за февраль - 25667,22 и НДФЛ - 3836,00
22.02 : Уведомление об исчисленных суммах налогов - НДФЛ февраль - 8266,0
28.02 : Начислена зп за февраль 48278,00 и НДФЛ - 6276,00
03.03 : Выплачена зарплата за февраль - 16334,78 и НДФЛ - 2440,00
20.03 : Выплачен аванс за март - 19090,54 и НДФЛ - 2854,00
22.02 : Уведомление об исчисленных суммах налогов - НДФЛ январь - 5294,0
31.03 : Начислена зп за март 48278,00 и НДФЛ - 6276,00
Итого начислен НДФЛ - 18828,00 А выплачен - 15406,00 (согласно уведомлениям/списаниям с р/с)
В расшифровке КУДиР 31.03 появляется сумма 3 352,58, в результате чего в Расходы ложится сумма выплаченного НДФЛ - 18758,58, вместо 15406,00
Вопрос - почему 1С увеличивает в расходах НДФЛ на 3 352,58

(0) А что за странное такое второе уведомление за январь?

22.02 : Уведомление об исчисленных суммах налогов - НДФЛ январь - 5294,0


Опечатался
22.03 : Уведомление об исчисленных суммах налогов - НДФЛ март - 5294,0

А как в программе провели уплату НДФЛ в бюджет?

Сначала на 68.90
Дт68.90 КТ51
Затем уведомление дт68.01 кт68.90

(4) Поздравляю, Вы не уплатили НДФЛ в бюджет. Сначала Вы просто пополнили тульский ЕНС, а уведомлением начислили налоговое обязательство. Это в реальности, в КНО (карточке налоговых обязательств) у налоговиков. Что творит 1С - это полный мрак.

В реальности уплатой НДФЛ считается Заявление о зачёте - только оно принудительно списывает с ЕНС на КБК:
Дт 68.01 - Кт 68.90

Забыл добавить: и стандартно Уведомление строго с срок уплаты также стягивает деньги с ЕНС на указанный в нём КБК (28-е числа). Это тоже идёт уплата налога, только надо смотреть Выписку с ЕНС Тулы. Может денег не хватило или ещё что.

(0)Смотрите РН - Расходы при УСН, там всё просто достаточно

Воспользовались рекомендацией, создали заявления на суммы уведомлений на каждый месяц, в которых отразили сумму исчисленного НДФЛ. В результате  получили изменения следующих показателей: по итогам квартала согласно отчету "Анализ Состояния Налогового Учета По УСН" Начислено - 18 828,00 Выплачено - 21 088,00 Задолженность - 2260,00

(5) НЕ пугай людей.
За чем по НДФЛ заявление, если срок уплаты по уведомлению в этом же месяце?

(9) это я на взводе от ИП-шников был )
Заметьте, что в следующем посте поправился )

(9) В любом случае за "Затем уведомление дт68.01 кт68.90" - надо расстреливать программу на месте. С какого ляда здесь проводка УПЛАТЫ, если уведомление делает НАЧИСЛЕНИЕ. В программах 1С док Уведомления должен быть БЕЗ бухпроводок, ведь бух- начисление 70-68 уже давно сделано в программе. Уведомление должно только сделать движение "+" по регистру РН "Расчеты по налогам на ЕНС", ну может для УСН ещё какой )

(6) Согласен с Вами в части того, что уведомление "стягивает" деньги с ЕНС на конкретный КБК, но то, что надо смотреть Выписку с ЕНС Тулы, это уже другой вопрос, так как 1С и наша налоговая не связаны. Вопрос именно к 1С, почему берет в расходы большую сумму, чем надо, а именно 18758,58 вместо 15406,00, то есть увеличивает расходы на 3 352,58

(12) чудес не бывает... скорее всего декабрьская з/п выплачивалась в январе или планировалась так выплачиваться.

(11) 1С делает правильно:
ДТ 68.90 КТ 51 - уплачен ЕНП - 20.01
ДТ 68.01 ДТ 68.90 - подано уведомление - 23.01
ДТ 70 КТ 68.01 - начислен НДФЛ - 31.01 и так далее...

Правильность подтверждается ОСВ по счету 68.01 и 68.90. НО 1С именно в налоговый учет тянет лишние 3352,58 перечисленного НДФЛ. В этом остается вопрос открытым

(14) "ДТ 68.01 ДТ 68.90 - подано уведомление - 23.01"
Уведомление - это месячная часть 6-НДФЛ. Это НАЧИСЛЕНИЕ, а не уплата. Разве 23.01 произошла уплата НДФЛ?!

Просто по сроку уплаты (период действия) произойдёт реальное списание денег с ЕНС на КБК НДФЛ.
На пальцах:
30.01.2023 ... док Списание с ЕНС ... вот он-то и должен сделать данную проводку уплаты. Откроется ЕНС - увидите. А ИП и сейчас видят.

Кстати, 3 352.58 * 31 = 103930 (целое с хорошей точностью)
Отсюда данное число какая-то мартовская часть от какой-то целой суммы )

Геннадий, спасибо за Ваши рекомендации и вычисления, но применяя ваши методы и способы расчета, проблема не решается.
Оставляю тему открытой в надежде получить другое объяснение и рекомендации по сложившейся ситуации в 1С.

(11) Ну 1С не может проверить факт исполнения уведомления, поэтому регистрирует намерения, будь то так его и исполнят.

+ во всех проблемных ситуациях, когда организация в долгах, придется уведомления для расчета ставить по данным проводок налоговой

(14) Не помню про УСН, скорее всего те же регистры задействованы, Смотри данные регистра накопления "прочие расчеты", возможно по его данным кака-нибудь переплата по налогу висела и она учлась при расчете расходов по УСН

Подтверждаю проблему. Пока докопался, что отражение з/п двигает РН "Прочие расчеты" и в нем по измерению "Расчетный документ" берет бОльшую сумму в Марте по документу за Январь. Из-за этого в КУДИР в марте попадает бОльшая сумма расходов в виде НДФЛ.

(21) А декабрьскую з/п не в январе ли выплатили?

(22) НДФЛ за декабрь выплатили в январе, но эти цифры нормально закрываются.
Проблема именно в регистре накопления "Прочие расчеты" - когда документ "Отражение з/п в бухучете" за март делает движение - то он берет остаток по этому РН, и этот остаток рассчитывается как-то криво, именно в разрезе измерения "Расчетный документ" по документу "Отражение з/п в бухучете" за январь 2023.
Пока ещё не разобрался, почему так выходит. Подозреваю, что расчет остатка по этому РН идет сразу по массиву счетов - 68 и 69, и остаток получается бОльшим, чем просто по 68. Потом этот остаток закидывается как расход по УСН, расшифровка КУДИР НДФЛ в проводку.

(22) С ЕНС, ЕНП, их сальдо и зачетами я более-менее разобрался за последнее время. А вот это некая другая ошибка, как мне кажется.

(23) может в январе ещё по-старому загрузили проводки из ЗУПа в БП - по своим старым субсчетам, вместо одного 69.09 ?

(23) Косяков по этому регистру и раньше хватало. Толком не переваривал переплаты.
и ситуации когда платеж по НДФЛ больше, чем имеющаяся задолженность.

с переходом на ЕНС лучше не стало. Чего и куда зачитывает Нуралиеву только известно.

В 1С выпустили патч на эту ошибку. EF_30179900