Ситуация не стандартная. В 22 году сотрудникам была начислена "премия" но не выплачена в 22 году. Выплата происходит в 23 году, причем дата выплаты не известна на данный момент. Основная проблема, что в 22 году, когда было начисление, у сотрудников применялся НДФЛ 15%. А в 23 году применяется 13%. Из за этих пертурбаций в 6НДФЛ появляются сторно во втором разделе. + перерасчет происходит криво с 15 на 13%.
У меня появилась идея в 22 году по премиям исключить начисление НДФЛ. т к есть дата выплаты то в месяце выплаты документ начисление ЗП сам начисляет НДФЛ по правильной ставки. Но появляется другой нюанс, проводок нету в 22 году по НДФЛ.
Вопрос, кто какую схему использует если есть НДФЛ с превышения?

Тут совсем не в превышении предела проблема...

Во, дают!
Это морковка для ослика?

(2) "Топора нет, денег нет, и еще рубль должен, и все правильно!"

Не мудрите. Не было никакой премии. Заходите напрямую и удаляйте задним числом. 6-НДФЛ за 2022 пересдать как корр.

(4) Ну наконец-то, а то я уж думал, вы просто  издеваетесь над людьми в прошлых ветках )))

(4) Подождите... Как это не было никакой премии?!
Ослик есть, а морковки нет...

(6) Вот потому-то я и "за" двумя руками за нововведения в НДФЛ: нет выплаты = нет и дохода, а то с ельцинского времени повелось доход считать по последнему дню месяца )

(6) выплаты же не было.

А вот мне интересно, эту премию в организации автора в расчете отпуска учитывают? Судя по тому, что начислено, учитывают... Ещё и взносы с нее начислили наверняка в 22 году.

(8) Вот-вот...
НДФЛ - был, взносы - были... А премии - не было...
А ослики ждут...