Начисляем зп за декабрь в январе, столкнулись с такой проблемой у сотрудника вычетов в декабре нет, а так как уже рассчитываем за январь то вычеты предоставляются,но как я понимаю должны предоставляться только на часть зп, которая не была выплачен. налог полностью учитывается в 2024 году, а должен часть налога с аванса в 23 году, а часть в 24, в расчетном листке тоже все в одну сумму падает бухгалтера уверяют что должен делиться на январь и декабрь. Кто сталкивался с таким?? Вопрос очень срочный.

скрины бы

(0) не надо слушать бухгалтеров. надо читать нормативку, вспомнить, что налоговый период по НДФЛ - календарный год, и понять в конце концов, что и за что вы начисляете и выплачиваете.

(2) Лучше всё-таки глянуть картинки. Меня заинтересовала фраза "Начисляем зп за декабрь в январе". Это как? Рабочую дату на компе поменяли?

(3) не так выразился, зп декабря а выплачиваем в январе

(4) И что смущает? Вычет за январь даден ведь?
А декабрьский вычет хайли лайкли уже был даден в начале декабря при выплате зп за ноябрь.

(2) Это все прекрасно, но как я понимаю, что аванс остаётся в 23 году, а остаток зп в 24, самая проблема пока не могу понять и не могу найти как быть с вычетом, должны ли мы его применять к полной зп или должны мы только на часть зп, то есть аванс не учитывать к вычету

(6) А я не могу понять, зачем рассматривать размер зп, или он крошечный по сравнению с вычетом??

(7) Нет, зп нормальное, просто мы должны вычет давать на зп -аванс= остаток или на всю зп в январе. Везде как-то все расплывчато

Вы точно нормативу 2023/24 года обсуждает?

Если налог удержали с 23 по 31 декабря, с бюджетом рассчитываются до последнего рабочего дня календарного года

(8) В третий раз: давайте картинки. Какая разница тогда в размере, если зп нормальная и намного превышает вычет.

(8) Как платим зп, сразу и налог учитываем, неважно аванс или  остаток

(11) Думаю, что разговор о примерно подобной ситуации.

Оклад = 100'000
Сумма вычета (в месяц) = 7'000

Аванс (выплата в декабре)
Начислено 50'000
Вычетов нет
НДФЛ = 6'5000

Зарплата (выплата в январе)
Начислено 100'000
Вычет уже есть.
НДФЛ = 13'000 - 7'000 = 6'000


Но - в аванс уже удержали больше. И это ... смущает

(13) А что такого "смущательного"? 50к - доход декабря (облагаемый тоже 50) и другие 50к (облагаемый 43) - доход января. В чём проблема?

Сейчас, проблема осталась только в том что мы рассчитали аванс удержали налог, он в справке отразился по 23 году, потом рассчитали зп и налог, и в справке ндфл отражается весь налог уже вместе с авансом, а должен за минусом аванса.

Картинки бы. И далась Вам эта справка, которая для банков и виз. Что в Расчёте 6-НДФЛ, особенно в годовых сведениях в нём?

(13) "НДФЛ = 13'000 - 7'000 = 6'000"

Смешались в кучу кони, люди ...
С каких это пор сумма вычета вычитается из налога, а не из дохода ? Что за расчет такой, кто придумал ?

Всем спасибо, разобрался!