Выгружаем из зуп в бух, делается док "отражение зарплаты в бухучете". Видим проблему.
Условно, мы начислили зп 100 тысяч 26/70. И еще 10 тыс. за счет СФР - 69.01/70. НДФЛ по первой записи 13 тысяч. А вот НДФЛ по второй записи отсутствует, не начисляется.

Отражение ошибочно суммирует оба начисления 100 + 10 = 110. Считает доли 10 / 110 = 9%, 100 / 110 = 91%. И ошибочно "дробит" НДФЛ в таком вот соотношении. 13000 * 9% = 1170 "не принимается к расходам УСН", 13000 * 91% = 11830 "принимается к расходам УСН".  

А так весь НДФЛ относился только к начислению зп 26/70. Он весь должен принятся к расходам.

Что-то там  можно подкрутить, чтобы не править алгоритмы?

А в ЗУПе всё нормально формируется? Ловится только глючно в БП?

Кстати, в Тюмени недавно арбитраж постановил, что и страховые взносы не надо удерживать с допвыходных по уходу за ребёнком-инвалидом:
https://kad.arbitr.ru/Document/Pdf/bb8bc0ee-d590-4f9f-9693-fc49184f3d6e/093b5fa3-875e-46f9-b86d-03a8849d0ad7/A27-1436-2023_20231117_Postanovlenie_kassacionnoj_instancii.pdf?isAddStamp=True

(2) да по барабану, какую сумму мне возместят - со страховыми взносами или без. Это просто там в Тюмени прощелкали и не обложили, а потом решили поумничать :)
А у меня вот в течение года девочки регулярно и постоянно оплачивают допвыходные и облагают их взносами и столь же регулярно и постоянно СФР все эти суммы исправно возмещает. И все довольны и счастливы.
Ну не станут они облагать, будет к возмещению сумма меньше, только и всего.
А нет, не только - еще с СФР бодаться начнет насчет необлагаемой базы. Да кому оно нужно...
Я бы еще понял эти бодания, если бы это были мои деньги. А так - сколько потратил, столько и возместили. Хошь со взносами, хошь без взносов. Спорить и судиться, вообще не вижу никакого смысла. Ну а в Тюмени просто прощелкали, а потом решили поумничать. :)))


PS: возвращаясь к сабжу - а меня всегда интересовала мысль, почему к расходам принимаются удержания и зарплаты, а не начисления?
Чисто теоретическая.
Вот, как в примере - начислили мы 100 тыс, и кому какая дальше разница, куда мы их удержали - то ли НДФЛ, то ли профсоюз, то ли фонд помощи голодающим детям Африки, то ли человеку в банк на пластик перечислили остаток. Какая разница, все равно больше 100 тыс. не выйдет. Так почему к расходам принимать не начисление зарплаты, а удержания из зарплаты?

(3) Всё дело в том, что расходы берутся по оплате. В УСН кассовый метод учёта доходов и расходов.
Пусть 1000= начислили.
Дата1 ... выплатили 870 = расход на Дата1
Дата2 ... перечислили 130 в бюджет = расход на Дата2

(3) начислили 100 т р и удержали 10% проф взносы например
а с какого хрена их возмещать ?
вроде логика есть